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2025年财会类初级银行从业人员公司信贷-银行管理参考题库含答案解析

一、单项选择题

下列各题只有一个正确答案，请选出最恰当的选项（共30题）

1、根据《商业银行资本管理办法》，核心一级资本充足率的要求是？

A.4.5%

B.5.5%

C.6.0%

D.8.0%

2、商业银行对贷款进行风险分类时，逾期60-90天的贷款应划分为？

A.正常类

B.关注类

C.次级类

D.可疑类

3、商业银行流动性覆盖率（LCR）的计算基准是？

A.30天

B.90天

C.180天

D.1年

4、商业银行内部审计部门的主要职责不包括？

A.监督信贷审批流程合规性

B.制定信贷政策

C.审计资本充足率达标情况

D.审核贷款合同法律条款

5、根据巴塞尔协议Ⅲ，系统重要性银行的总资本充足率要求是？

A.8.0%

B.9.5%

C.10.5%

D.12.0%

6、商业银行拨备覆盖率低于150%时，应启动？

A.风险准备金计提

B.资本补充计划

C.信贷审批冻结

D.监管通报整改

7、商业银行对不良贷款进行处置的主要方式是？

A.转让给资产管理公司

B.票据贴现

C.贷款重组

D.资产证券化

8、商业银行资本充足率监管的“逆周期调节”工具不包括？

A.资本缓冲计提

B.动态调整监管要求

C.稳健性缓冲要求

D.长期资本工具计提

9、商业银行对贷款进行五级分类时，“不良类”包含？

A.关注类贷款

B.次级类贷款

C.可疑类贷款

D.正常类贷款

10、商业银行流动性风险管理的核心指标不包括？

A.资产负债匹配度

B.流动性覆盖率

C.资本充足率

D.资产变现能力

11、根据《商业银行公司授信业务风险管理指引》，下列关于授信政策优先级表述正确的是？

A.客户关系维护优先于风险控制

B.风险控制优先于客户关系维护

C.风险控制与客户关系并列优先

D.盈利目标优先于风险控制

12、商业银行对授信风险进行五级分类时，属于正常类别的贷款应满足的条件是？

A.预计本金和利息无法按约偿还

B.需核销呆账准备金

C.需计提专项坏账准备金

D.贷款本息按期偿还

13、银行在评估企业信用风险时，通常优先分析的财务指标是？

A.资产负债率

B.销售增长率

C.现金流量比率

D.股东权益收益率

14、商业银行内部控制“三道防线”中，业务部门自身控制属于？

A.第一道防线

B.第二道防线

C.第三道防线

D.监管检查

15、根据巴塞尔协议Ⅲ要求，商业银行流动性覆盖率（LCR）的监管标准是？

A.30%

B.50%

C.75%

D.100%

16、商业银行反洗钱客户身份识别（KYC）的核心要求是？

A.仅识别直接客户

B.识别最终受益人

C.识别关联交易对手

D.识别境外分支机构

17、商业银行授信审批中“三查分离”指？

A.客户调查、贷前审查、贷后检查

B.综合管理、风险控制、合规审查

C.业务审批、财务审批、法律审批

D.内部审计、外部审计、社会监督

18、商业银行资本充足率监管的“巴塞尔III”核心目标不包括？

A.保障银行系统稳定性

B.提高股东权益回报率

C.防范系统性金融风险

D.促进银行业务创新

19、商业银行贷款担保方式中，抵押品价值评估通常需考虑？

A.市场价格波动风险

B.法定强制执行风险

C.担保人信用风险

D.担保期限剩余时间

20、商业银行授信流程中，贷后管理的关键控制点包括？

A.客户背景调查

B.资金流向监控

C.贷款用途核查

D.贷款审批权限设置

21、根据《商业银行贷款风险分类办法》，正常类贷款的定义是（）

A.银行关注借款人存在潜在风险，需采取纠正措施

B.贷款本息按约偿还，风险可控

C.贷款逾期超过30天

D.借款人财务状况恶化

22、银行对贷款风险分类调整，若借款人逾期还款超过（）个月，应从正常类调整为关注类

A.15

B.30

C.60

D.90

23、商业银行内部控制的核心要求不包括（）

A.独立性和制衡性

B.全流程监控

C.风险导向原则

D.单独设置风险管理机构

24、公司信贷业务中，大额贷款审批权限通常由（）决定

A.分行行长

B.总行风险委员会

C.地方监管机构

D.借款人股东

25、贷后管理的关键时间节点是贷款发放后（）内完成首期贷后检查

A.30天

B.60天

C.90天

D.180天

26、《商业银行法》规定，公司贷款资金用途不得用于（）

A.固定资产投资

B.股权投资

C.证券投资

D.营业执照注册

27、商业银行需计提贷款风险准备金，其计提比例下限为贷款余额的（）

A.0.5%

B.1%

C.1.5%

D.2%