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审核会计个人的工作总结汇报

审核会计个人工作总结汇报

一、引言

本报告旨在总结本人作为审核会计在过去一年中的工作情况，全面展示工作成果、数据分析、内部控制、税务合规等方面的工作内容。本总结严格按照公司财务制度及相关法规要求，以客观数据为基础，全面反映审核会计岗位的工作职责履行情况。

二、主要工作内容与成果

1.日常账务审核工作

在过去一年中，本人共审核各类会计凭证12,345笔，涉及金额总计8.76亿元。具体分类如下：

-原始凭证审核：11,234笔，占总数的91%，金额7.92亿元

-记账凭证审核：1,111笔，占总数的9%，金额0.84亿元

-发现并纠正问题凭证：234笔，问题率1.9%，较上一年下降0.3个百分点

2.月度、季度及年度财务报表审核

-审核月度财务报表12份，确保数据准确率达99.8%

-审核季度财务报表4份，发现并修正数据偏差5处

-参与年度财务报表审计工作，提供审核资料326份，协助完成审计调整事项18项

3.内部控制与风险管理

-参与修订公司财务管理制度5项，新增内控流程3个

-开展内部审计项目4个，覆盖采购、销售、成本核算等关键环节

-发现并整改风险点12个，提出改进建议28条，被采纳23条

-组织内控培训3次，参训人员达86人次

4.税务筹划与合规

-审核纳税申报表12份，确保零差错

-处理税务稽查案件2起，成功避免税务处罚及滞纳金共计15.6万元

-申请税收优惠政策3项，为公司节约税款42.3万元

-完善税务档案管理，建立电子税务台账，提高税务工作效率30%

5.成本核算与分析

-审核成本计算单156份，确保成本核算准确率99.5%

-分析成本构成，发现成本异常波动3次，协助相关部门查明原因并调整

-参与制定成本控制方案，帮助降低生产成本2.3%，节约成本约68万元

三、财务数据统计与分析

1.财务指标审核情况

|指标名称|年度目标|实际完成|差异率|审核意见|

|---------|---------|---------|-------|---------|

|资产负债率|65%|63.5%|-1.5%|符合要求|

|流动比率|1.8|1.92|+6.7%|优良|

|应收账款周转率|6.5次|7.2次|+10.8%|良好|

|存货周转率|4.8次|4.5次|-6.3%|需关注|

|销售利润率|15%|15.8%|+5.3%|超额完成|

2.费用审核情况

-全年审核各类费用报销单据8,654张，金额总计2.34亿元

-发现并拒绝不合规报销单据312张，金额合计45.6万元

-主要问题类型：发票不合规(42%)、附件不全(28%)、超标准报销(18%)、其他(12%)

-费用控制成效：管理费用同比下降3.2%，销售费用同比下降1.8%

3.资金审核情况

-审核付款申请单5,678份，金额总计15.68亿元

-发现并纠正问题付款申请89份，问题率1.57%

-大额资金支付审核(100万元以上)234笔，金额总计8.76亿元

-资金支付及时率98.6%，较上一年提高1.2个百分点

四、内部控制与风险管理

1.内控制度执行情况

-执行财务审批流程1,234次，全部按规定完成

-参与固定资产盘点2次，发现账实不符问题12项，已全部整改

-审核合同条款财务风险点56份，提出修改建议18条，被采纳15条

-完善财务印章管理流程，建立使用登记制度，使用合规率达100%

2.风险管理成效

-识别财务风险点23个，制定应对措施28项

-参与风险评估会议4次，提供专业意见12条

-处理财务纠纷案件3起，为公司挽回经济损失86.5万元

-建立财务风险预警机制，成功预警2起潜在风险事件

五、税务筹划与合规

1.税务审核情况

-增值税专用发票审核2,345份，进项税额认证1,234万元

-企业所得税汇算清缴审核，调整应纳税所得额86.5万元

-审核各类税收优惠申请材料8份，全部获批

-税务合规性检查，发现并整改问题6