医院财务科2026年上半年工作总结及下半年工作计划方案【3篇】.docxVIP

医院财务科2026年上半年工作总结及下半年工作计划方案【3篇】

第一篇

2026年上半年，财务科在院党委和院行政的统一领导下，以“稳运行、控成本、提效率、强服务”为主线，把“数字财务”与“精益管理”双轮驱动作为抓手，围绕预算、成本、资金、价格、绩效、内控六大模块，逐项拆解目标、逐月压实责任，较好完成了阶段性任务，为医院高质量发展提供了可持续的财力保障。

一、预算管理：从“纸面平衡”走向“动态平衡”

1.年初预算总量18.42亿元，同比增幅6.8%。财务科把预算颗粒度细化到“科室+项目+月度”，建立“红黄蓝”预警阈值，对设备、耗材、人力、能耗四类成本分别设置弹性区间。上半年共触发预警37次，较2025年同期减少19次，预算执行偏差率由4.7%降至2.1%。

2.推行“预算会诊”机制。对超声刀、PET-CT、手术机器人等单价≥200万元设备，由财务科牵头，联合医学工程部、使用科室、医保办、招标办四方共同测算全生命周期成本。上半年否决了3台可行性不足的设备申请，直接节约资金2140万元。

3.上线“预算沙盘”系统。通过拖拽式情景模拟，实时展现不同业务量、不同医保支付价下的收支平衡点，为院领导决策提供可视化依据。系统运行4个月，已支持6次重大价格谈判，平均降幅8.3%。

二、成本管控：从“事后核算”转向“事前嵌入”

1.完成2025版作业成本模型升级，新增“病种+DRG+操作”三维成本标签，覆盖临床科室38个、病种642个、操作1.3万条。上半年全院单位成本同比下降5.4%，其中骨科下降11.2%，降幅最大。

2.建立“高值耗材双台账”。财务科与供应链系统对接，实现“准入—采购—库存—计费—核销”闭环。上半年高值耗材库存周转天数由45天降至28天，资金占用减少3100万元。

3.开展“节能降耗百日攻坚”。对空调、蒸汽、热水、照明四大系统安装独立计量表，实行“科室能耗预算包干”。上半年能耗支出同比下降7.8%，折合节约电费、燃气费合计626万元。

三、资金运营：从“保支付”升级为“创效益”

1.资金池日均沉淀额由3.2亿元降至1.9亿元，通过智能协定存款、结构性存款、国债逆回购组合，上半年实现财务收益2384万元，同比增幅42%。

2.优化供应商付款账期。对耗材、药品、后勤物资三类供应商分别设置“0—30—60—90”天四档账期，上半年综合账期延长6.7天，增加经营性现金净流入4100万元。

3.完成“银医直连”二期上线，实现医保资金T+0回拢。上半年医保结算资金平均在途天数由2.8天缩短至0.9天，减少资金占用1.1亿元。

四、价格与医保：从“被动应对”到“主动引领”

1.牵头完成2026版医疗服务价格目录修订，新增项目54项、停用项目12项、价格调整项目287项，整体调增3.1%，预计全年增收1.26亿元。

2.建立“医保结算清单质控规则库”，把错误类型由92项压缩至57项，上半年医保拒付率由1.4%降至0.6%，直接减少损失890万元。

3.与市医保局共建“DRG权重动态调整实验室”，通过大数据模拟，提出“提高复杂阑尾炎、经导管主动脉瓣置换术权重”的建议，已被采纳并在全市执行，预计我院年度加成收入2100万元。

五、绩效管理：从“平均分配”到“价值导向”

1.修订《绩效薪酬管理办法》，把CMI、RW、成本率、患者满意度、科研产出五类指标纳入考核，权重分别占25%、20%、20%、20%、15%。上半年人均绩效薪酬差距由1.8倍扩大到3.2倍，有效体现“多劳多得、优绩优酬”。

2.上线“绩效仪表盘”，科室主任可实时查看本期盈余、可控成本、关键指标得分，实现“日清月结”。系统运行后，科室对绩效申诉量下降62%。

3.开展“日间手术绩效专项”。对符合日间手术标准的病种，在原绩效系数基础上上浮15%，上半年日间手术量同比增长38%，平均住院日下降0.9天，间接增加边际贡献1850万元。

六、内控与合规：从“合规检查”到“智能防控”

1.完成《财务内控手册》3.0版修订，新增“科研经费、捐赠资金、医疗收入退费”三大风险矩阵，细化控制点127个。

2.上线“智能稽核”平台，对发票、合同、验收、付款四类单据进行OCR+规则校验，上半年拦截异常单据412笔，涉及金额376万元。

3.配合审计部完成2025年度财务收支审计整改“回头看”，整改完成率100%，并建立“审计问题数据库”，实现“发现—整改—验证—销号”闭环。

七、数字财务：从“线上化”迈向“智能化”

1.完成电子会计档案系统升级，实现凭证、账簿、报表、合同、发票全量电子化，上半年节约纸质档案库房面积210平方米。

2.上线“RPA机器人”8只，自动完成银行对账、发票