2。2内部控制工作小组会议纪要.docxVIP

2。2内部控制工作小组会议纪要

会议时间：近期（具体日期可根据实际情况填写，此处为示例）

会议地点：公司XX会议室

参会人员：组长（公司领导）、副组长（风险管理部总监）、成员（来自财务部、运营部、人力资源部、信息技术部等相关部门负责人及骨干）

缺席人员：（如有，请注明姓名及原因，如无则写“无”）

记录人：XXX

会议主题：审视当前内控体系运行效能，识别潜在风险点，并就下一阶段重点工作方向达成共识

会议议程与主要内容：

本次会议旨在回顾上一阶段内部控制工作的进展与不足，结合近期业务运营实际，深入剖析关键流程中可能存在的风险隐患，并对下一阶段内控建设的重点任务进行部署。会议由组长主持，各成员围绕以下议题展开讨论：

一、上阶段内部控制工作回顾与评估

副组长首先就上阶段内控工作的整体情况进行了概述，重点包括：

1.体系建设进展：已完成的核心业务流程梳理与制度修订情况，新增内控工具的应用效果（如风险矩阵的推广）。

2.风险事件回顾与分析：简要通报了近期发生的几起典型操作偏差事件，分析了事件根源，强调了强化执行的必要性。

3.存在的主要问题：

*部分业务部门对内控重要性的认识仍有不足，存在“重效率、轻流程”的倾向。

*跨部门协作在某些流程节点上仍有不畅，信息传递存在滞后或偏差。

*内控检查发现的问题整改跟踪机制有待进一步强化，确保整改措施落到实处。

与会成员就此部分内容进行了补充，财务部负责人提出在费用报销环节仍存在票据审核不严的零星现象；运营部则反映新业务模式下，部分内控流程尚未完全适配。

二、重点领域风险识别与内控措施研讨

针对当前业务发展态势，会议重点对以下领域的风险及控制措施进行了研讨：

1.采购与付款循环：与会成员共同审视了供应商准入、招标采购、合同审批及付款环节的现有控制。讨论认为，在供应商动态评估机制方面可进一步细化，建议由采购部牵头，联合财务部、法务部，对现有供应商管理办法进行修订，增加履约评价与淘汰机制。

2.信息系统安全与数据治理：信息技术部负责人指出，随着业务系统的迭代与数据量的增长，数据安全防护面临新挑战。会议共识是，需加强用户权限管理的定期审计，完善数据备份与灾难恢复预案，并对关键业务系统的日志进行常态化监控分析。

3.人力资源关键环节：人力资源部提及，在员工离职交接、涉密信息管理方面需进一步明确责任与流程，避免因人员流动造成信息泄露或工作脱节。

三、下一阶段内部控制工作重点与计划安排

经过充分讨论，会议明确下一阶段内控工作将围绕以下几个方面展开：

1.深化关键流程梳理与优化：针对本次会议识别出的采购、信息系统、人力资源等领域的风险点，由各业务部门牵头，风险管理部提供方法论支持，于X月底前完成相关流程的再梳理与控制措施的优化，并提交内控工作小组审议。

2.强化内控培训与文化建设：人力资源部与风险管理部联合，计划在下季度组织系列内控专题培训，内容应更贴近业务实际，采用案例教学等方式提升培训效果。同时，鼓励各部门通过内部通讯、宣传栏等形式，营造“人人讲内控、事事守规矩”的文化氛围。

3.完善内控监督与评价机制：风险管理部将牵头建立更为常态化的内控监督检查机制，不仅关注制度的“有没有”，更要检查执行的“到不到位”。对检查发现的问题，将建立整改台账，明确责任部门、责任人和完成时限，并跟踪整改进度与效果，形成闭环管理。

4.推动内控信息化建设：在现有信息系统基础上，逐步探索将关键控制点嵌入业务流程，实现系统自动预警与控制，提升内控的及时性与有效性。信息技术部需配合各业务部门进行需求调研。

会议决议与待办事项：

1.关于采购与付款循环优化：由采购部牵头，财务部、法务部配合，X月X日前完成《供应商管理办法》修订草案，提交内控工作小组审议。（责任人：采购部XXX）

2.关于信息系统安全审计：信息技术部于X月X日前组织一次用户权限专项审计，并将审计结果及整改建议报内控工作小组。（责任人：信息技术部XXX）

3.关于内控培训计划：人力资源部与风险管理部协同，X月X日前制定完成下季度内控培训方案及课程大纲。（责任人：人力资源部XXX、风险管理部XXX）

4.关于内控监督检查计划：风险管理部于X月X日前拟定下半年内控监督检查计划及重点关注领域，明确检查频次与方法。（责任人：风险管理部XXX）

会议总结：

组长在总结发言中强调，内部控制是企业稳健运营的基石，各部门负责人作为内控第一责任人，需切实提高认识，将内控要求融入日常管理与业务操作的每一个环节。本次会议达成的各项共识与待办事项，各责任