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2025年法律法规合规与风险控制工程师职业技能考试试题及答案解析

一、单项选择题（每题2分，共40分）

1.以下哪种行为不属于企业在法律法规合规方面的潜在风险？()

A.未按照规定进行税务申报

B.与合作伙伴签订明确的合同条款

C.违规排放污染物

D.侵犯他人知识产权

答案：B

解析：与合作伙伴签订明确的合同条款是企业保障自身权益、遵循商业规则的正常行为，有助于降低法律风险，而不是潜在风险。未按照规定进行税务申报违反了税收法规；违规排放污染物违反了环保法规；侵犯他人知识产权违反了知识产权相关法律。

2.根据《中华人民共和国公司法》，有限责任公司的股东以其（）为限对公司承担责任。()

A.个人全部财产

B.认购的股份

C.认缴的出资额

D.公司全部资产

答案：C

解析：《中华人民共和国公司法》规定，有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任。股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任。所以本题选C。

3.企业在进行风险控制时，对于可以通过投保等方式转移的风险，属于（）风险应对策略。()

A.风险规避

B.风险降低

C.风险转移

D.风险承受

答案：C

解析：风险转移是指通过合同或非合同的方式将风险转嫁给另一个人或单位的一种风险处理方式，投保就是常见的风险转移手段。风险规避是指通过避免参与可能带来风险的活动来消除风险；风险降低是采取措施降低风险发生的可能性或影响程度；风险承受是指企业自己承担风险可能带来的损失。

4.以下关于合规管理体系的说法，错误的是（）。()

A.合规管理体系应覆盖企业所有业务活动

B.合规管理体系只需关注外部法律法规要求

C.合规管理体系应建立有效的沟通机制

D.合规管理体系应定期进行评估和改进

答案：B

解析：合规管理体系不仅要关注外部法律法规要求，还需要考虑企业内部的规章制度、行业规范、道德准则等。它应覆盖企业所有业务活动，建立有效的沟通机制，并且定期进行评估和改进，以确保其有效性和适应性。

5.《中华人民共和国劳动合同法》规定，用人单位自用工之日起超过一个月不满一年未与劳动者订立书面劳动合同的，应当向劳动者每月支付（）倍的工资。()

A.一

B.二

C.三

D.四

答案：B

解析：根据《中华人民共和国劳动合同法》第八十二条规定，用人单位自用工之日起超过一个月不满一年未与劳动者订立书面劳动合同的，应当向劳动者每月支付二倍的工资。

6.企业在进行市场调研时，若收集和使用消费者个人信息，必须遵循的原则不包括（）。()

A.合法

B.正当

C.必要

D.随意

答案：D

解析：企业收集和使用消费者个人信息必须遵循合法、正当、必要的原则，不能随意收集和使用。随意收集和使用消费者个人信息可能会侵犯消费者的隐私权，违反相关法律法规。

7.以下哪种情况不属于企业面临的法律合规风险中的行政责任风险？()

A.被市场监管部门处以罚款

B.被责令停产停业

C.被吊销营业执照

D.被股东提起诉讼要求赔偿损失

答案：D

解析：被股东提起诉讼要求赔偿损失属于民事责任风险。而被市场监管部门处以罚款、责令停产停业、吊销营业执照等都是行政机关对企业违反行政法律法规的行为作出的行政处罚，属于行政责任风险。

8.企业在制定合规政策时，应确保政策具有（）。()

A.模糊性和灵活性

B.明确性和可操作性

C.随意性和主观性

D.短期性和临时性

答案：B

解析：企业的合规政策应具有明确性和可操作性，这样员工才能清楚知道哪些行为是合规的，哪些是违规的，并且能够在实际工作中遵循。模糊性和灵活性、随意性和主观性、短期性和临时性都不利于合规政策的有效实施。

9.根据《中华人民共和国反不正当竞争法》，以下哪种行为属于不正当竞争行为？()

A.企业通过技术创新降低产品成本，从而降低价格销售

B.经营者利用广告对商品的质量作引人误解的虚假宣传

C.企业开展正常的促销活动，给予消费者一定的折扣

D.两家企业为了开拓市场，自愿进行合并

答案：B

解析：经营者利用广告对商品的质量作引人误解的虚假宣传，会误导消费者，损害其他经营者的合法权益，属于不正当竞争行为。企业通过技术创新降低成本和价格、开展正常促销活动给予折扣、企业自愿合并等都是正常的市场竞争行为。

10.企业在进行风险评估时，对于发生可能性低但影响程度高的风险，应采取（）的应对措施。()

A.重点关注并积极处理

B.可以暂时忽略

C.只进行简单监控

D.完全不考虑

答案：A

解析：对于发生可能性低但影响程度高的风险，如果一旦发生，可能会给企业带来严重的损失，所以应重点关注并积极处理，采取措施降低其发生的可能性或减轻其影响程度，而不能忽略、简单监控或完全不考虑。