2025年基金从业基金法律法规试题及答案.docxVIP

2025年基金从业基金法律法规试题及答案

一、单项选择题（每题1分，共60题，共60分）

1.下列关于基金销售机构的职责规范，说法错误的是（）。

A.基金销售机构与基金管理人签订的书面销售协议，不应当包括基金销售信息交换及资金交收权利与义务

B.客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存15年

C.基金募集申请获得中国证监会核准前，不得向公众公布基金宣传推介材料

D.基金销售机构在进行客户风险等级划分时，应综合考虑客户身份、地域、行业或职业、交易特征等因素

答案：A

解析：基金销售机构与基金管理人签订的书面销售协议，应当包括基金销售信息交换及资金交收权利与义务。所以A选项说法错误。B选项，客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存15年，客户交易记录自交易记账当年起至少保存15年，该说法正确。C选项，基金募集申请获得中国证监会核准前，不得向公众公布基金宣传推介材料，这是为了保证基金募集的合规性，说法正确。D选项，基金销售机构在进行客户风险等级划分时，综合考虑客户身份、地域、行业或职业、交易特征等因素是合理且必要的，说法正确。

2.基金管理人应在每年结束后（）内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。

A.30日

B.60日

C.90日

D.180日

答案：C

解析：基金管理人应在每年结束后90日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。所以答案选C。

3.下列不属于基金托管人职责的是（）。

A.安全保管基金财产

B.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户

C.按照基金合同的约定确定基金收益分配方案

D.对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立

答案：C

解析：按照基金合同的约定确定基金收益分配方案是基金管理人的职责，而不是基金托管人的职责。基金托管人的职责包括安全保管基金财产；按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立等。所以答案选C。

4.关于开放式基金的申购和赎回费用及销售服务费，下列说法错误的是（）。

A.基金管理人可以根据情况调整申购费率

B.赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的25%，并应当归入基金财产

C.销售服务费由申购人承担，不从基金资产中列支

D.基金销售机构可以对基金销售费用实行一定的优惠

答案：C

解析：销售服务费是指基金管理人根据基金合同的约定及届时有效的相关法律法规的规定，从开放式基金财产中计提的一定比例的费用，用于支付销售机构佣金、基金的营销费用以及基金份额持有人服务费等。所以销售服务费是从基金资产中列支，而不是由申购人承担，C选项说法错误。A选项，基金管理人可以根据市场情况等因素调整申购费率，说法正确。B选项，赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的25%，并应当归入基金财产，这是为了保护基金份额持有人的利益，说法正确。D选项，基金销售机构可以对基金销售费用实行一定的优惠，以吸引投资者，说法正确。

5.基金监管的首要目标是（）。

A.保护投资人及其相关当事人的合法权益

B.规范证券投资基金活动

C.促进证券投资基金和资本市场的健康发展

D.保证市场的公平、效率和透明

答案：A

解析：基金监管的首要目标是保护投资人及其相关当事人的合法权益。因为基金投资者是基金市场的支撑者，保护他们的合法权益是基金市场健康稳定发展的基础。规范证券投资基金活动、促进证券投资基金和资本市场的健康发展也是基金监管的目标，但不是首要目标。保证市场的公平、效率和透明是市场监管的一般性目标。所以答案选A。

二、多项选择题（每题2分，共20题，共40分）

1.基金信息披露的作用主要包括（）。

A.有利于投资者的价值判断

B.有利于防止利益冲突与利益输送

C.有利于提高证券市场的效率

D.有效防止信息滥用

答案：ABCD

解析：基金信息披露的作用主要有：有利于投资者的价值判断，投资者可以根据披露的信息对基金的投资价值进行评估；有利于防止利益冲突与利益输送，通过信息披露可以让投资者了解基金的运作情况，减少基金管理人等相关主体的不当行为；有利于提高证券市场的效率，使市场信息更加透明，资源得到更合理的配置；有效防止信息滥用，避免部分人利用未公开信息获取不当利益。所以ABCD选项均正确。

2.下列属于基金销售机构的是（）。

A.商业银行

B.证券公司

C.证券投资咨询机构

D.独立基金销售机构

答案：ABCD

解析：基金销售机构是指从事基金销售业务活动的机构，包括基金管理人以及经中国证监会认定的可以从事基金销售的其他机构。商业