公司违规经营投资责任追究问题和线索移交办理工作规则.docxVIP

公司违规经营投资责任追究问题和线索移交办理工作规则

一、总则

为进一步规范公司经营投资行为，强化责任意识，防范经营风险，保障公司资产安全和国有资产保值增值，依据国家相关法律法规及公司内部管理制度，特制定本规则。本规则旨在明确违规经营投资责任追究（以下简称“责任追究”）过程中问题和线索的发现、初步核实、移交、办理、反馈等环节的工作程序和要求，确保责任追究工作规范、高效、有序进行，促进公司稳健发展。

本规则适用于公司及所属各级单位在经营投资活动中发生的，可能导致公司资产损失或其他严重不良后果的违规问题和线索的移交办理工作。

责任追究问题和线索（以下简称“线索”）的移交办理工作，应当遵循以下原则：

1.依法依规、客观公正：严格按照国家法律法规、党纪党规和公司内部规章制度进行，以事实为依据，以规定为准绳，客观公正地处理问题。

2.统一领导、分级负责：在公司统一领导下，各相关部门和单位按照职责分工，分级负责线索的接收、移交、调查、处理等工作。

3.及时准确、注重实效：线索的移交和办理应迅速及时，确保信息准确，注重发现问题、追究责任、挽回损失、完善制度、防范风险的实际效果。

4.保密纪律、廉洁自律：严格遵守保密规定，不得泄露线索内容、调查情况及相关人员信息。参与工作人员应廉洁自律，秉公办事。

二、组织机构与职责

公司应当明确责任追究工作的牵头部门（以下简称“责任追究牵头部门”），负责统筹协调、组织推动公司范围内的责任追究及线索移交办理工作。其主要职责包括：

*接收、登记各类来源的线索；

*对线索进行初步审核和分类；

*按程序将线索移交至相关承办部门或单位；

*跟踪、督促线索办理进度；

*协调解决线索办理过程中的疑难问题；

*汇总、分析线索办理情况，形成工作报告。

公司相关业务部门、纪检监察机构、审计部门、法务部门等，依据各自职责范围，是线索的重要来源部门，同时也是特定类型线索的承办部门。其在线索移交办理工作中的职责包括：

*在日常工作中主动发现、收集职责范围内的违规线索；

*对职责范围内发现的线索进行初步核实；

*按规定程序向责任追究牵头部门移交不属于本部门办理或需统一协调办理的线索；

*承办由责任追究牵头部门或上级单位移交的相关线索，开展调查核实工作，并按要求反馈结果。

所属各级单位应参照公司层面的组织架构，明确本单位责任追究工作的负责部门和人员，履行相应的线索发现、初步核实、上报与移交、配合调查等职责。

三、问题和线索的发现与初步核实

线索的来源主要包括但不限于：

*公司内部审计、专项检查、财务检查等监督活动中发现的问题；

*外部审计、巡视、巡察、监管机构检查等反馈的问题；

*信访举报、投诉；

*经营管理活动中发现的异常情况；

*新闻媒体曝光或其他社会监督渠道反映的问题；

*其他合法合规途径获取的线索。

线索发现部门或单位在获取线索后，应当根据线索的性质、情节、涉及范围和可能造成的影响，及时组织进行初步核实。初步核实的目的是确认线索的真实性、可查性，判断是否需要进一步调查或移交。

初步核实工作应当迅速、高效，主要采取查阅资料、谈话了解、现场核查等不影响正常经营活动的方式进行。初步核实应当形成简要的工作记录或初步核实情况报告，内容包括：线索来源、反映的主要问题、核实的基本情况、初步判断和处理建议（如是否需要移交、移交哪个部门、是否可了结等）。

对于事实清楚、情节简单、涉及金额较小或责任明确，且属于本部门职责范围内的违规行为，可由发现部门直接按规定程序进行处理，并将处理结果报责任追究牵头部门备案。对于经初步核实，认为线索反映的问题较为严重、情况复杂，或超出本部门职责范围，或需要多部门协同调查的，应当及时移交责任追究牵头部门。

四、线索移交

线索移交应遵循“谁发现、谁初步核实、谁负责移交”的原则（特殊情况除外）。移交时应填写《违规经营投资责任追究问题线索移交表》（可根据公司实际设计），并附相关证据材料复印件或电子扫描件。移交表应载明以下主要内容：

*线索名称或简要描述；

*线索来源及移交部门/单位；

*被反映单位/人员基本情况；

*反映的主要违规事实、时间、地点、涉及金额（如有，可简述量级）、相关责任人等；

*初步核实情况及处理建议；

*已掌握的证据材料清单；

*移交人、联系方式、移交日期。

线索移交一般应当采取书面形式，涉密线索应按保密规定办理。移交部门应确保所提供材料的真实性、完整性。责任追究牵头部门在收到移交的线索材料后，应当进行登记、编号，并对材料的齐备性进行审核。对材料不齐的，应要求移交部门在合理期限内补充。

责任追究牵头部门对接收和本部门发现的线索进行汇总、分类后，根据线索性质