2025年会计主管的个人年度工作总结.docxVIP

2025年会计主管的个人年度工作总结

2025年，在公司管理层的指导与各部门的协同配合下，作为会计主管，我始终围绕“精准核算、强化管控、支持决策”的核心职责，从账务基础、预算执行、财务分析、团队建设及风险防控等多维度推进工作，现将全年具体履职情况总结如下。

年初承接上年度财务收尾工作时，针对2024年末暴露出的往来账款核对效率低、跨期费用调整滞后等问题，我牵头梳理了12类常见核算痛点，组织团队逐项制定整改方案。例如，针对客户应收账款对账周期长的问题，3月起引入财务系统自动匹配功能，设置“账龄余额”双维度预警规则，将月度对账完成时间从15个工作日压缩至7个工作日，全年往来账款差异率从2.1%降至0.8%；针对费用跨期问题，4月修订《费用入账时效管理办法》，明确业务部门需在经济事项发生后3个工作日内提交单据，同步在系统中设置“超期提醒”功能，全年跨期费用调整金额较上年减少65%，月度结账时间从7个工作日缩短至5个工作日，为管理层及时获取财务数据奠定了基础。

预算管理方面，紧密围绕公司“降本增效、聚焦核心业务”的年度目标，在2024年11月启动2025年预算编制时，改变以往“增量预算”模式，针对研发、生产、销售三大板块推行“零基预算”。与研发部反复沟通12个在研项目的投入产出比，将低效项目预算压缩15%，重点保障高潜力项目；生产端结合年度产能目标，通过工艺优化测算单耗标准，将原材料预算误差率控制在2%以内；销售端根据市场部提供的区域销售预测，按“高毛利产品优先”原则分配费用预算，其中A产品推广费用增加20%，全年A产品毛利率提升3个百分点，贡献了45%的销售收入。预算执行中，建立“月度分析+季度调整”机制，7月发现因原材料价格上涨导致生产成本超支8%，及时联动采购部开展供应商谈判，通过锁定半年期长协价降低采购成本5%，同时调整其他非核心支出，确保全年预算总偏差率控制在3%以内，较上年下降2个百分点。

财务分析工作进一步向业务前端延伸，全年完成专项分析报告12份，其中3份被管理层采纳并转化为经营决策。例如，4月通过分析2024年四季度成本结构，发现包装材料占比同比上升1.2个百分点，深入调研后发现是更换供应商导致单价上涨，随即联合采购部对现有供应商重新招标，新供应商报价降低8%，全年节约成本约180万元；10月针对销售费用率连续3个月上升的情况，细分至区域、客户维度分析，发现某区域为冲刺业绩过度投放促销费，与销售部沟通后调整考核指标，将“费用投入产出比”纳入区域负责人KPI，1112月该区域促销费同比下降12%，但销售额仅微降2%，投入产出比提升5个百分点。

团队建设上，针对年初团队存在的“核算能力强、分析能力弱”短板，制定“阶梯式”培养计划：对3年以下经验的成员，每月组织2次“实务案例研讨”，重点强化准则应用和系统操作；对3年以上成员，每季度安排“业务部门轮岗”，全年累计轮岗6人次，帮助其理解业务逻辑；针对主管级成员，推荐参加外部“业财融合”培训，全年人均学习时长超40小时。团队专业能力显著提升，2名成员通过中级会计师考试，1名成员从成本会计晋升为总账主管；同时优化分工模式，将原“按业务类型分组”调整为“按项目/模块分组”，例如设立“研发专项组”“销售支持组”，责任到人，避免了以往“多头管理”导致的效率损耗，全年团队人均处理单据量增加20%，但加班时长减少15%。

风险防控方面，以“制度+系统”双轮驱动筑牢防线。3月修订《资金支付管理办法》，将50万元以上付款由“二级审批”改为“三级审批”，并在系统中设置“重复付款校验”功能，全年拦截重复付款17笔，涉及金额230万元；4月联合审计部开展“费用报销专项检查”，针对发现的电子发票重复报销、审批流程缺失等问题，7月上线发票验真系统，自动校验发票真伪及重复状态，全年拦截虚假发票43张，涉及金额12万元；11月梳理“三重一大”事项财务审核要点，编制《重大决策财务风险提示清单》，在2025年新能源产线投资决策中，通过清单提示“产能利用率需达70%方可覆盖固定成本”，促使管理层调整投资节奏，将首期投入从8000万元压缩至5000万元，降低了资金压力。

全年工作虽取得一定成效，但也存在不足：一是业财融合深度仍需加强，部分分析报告对业务痛点的挖掘不够精准；二是团队应对复杂税务政策的能力有待提升，四季度在处理跨境收入税务申报时曾出现政策理解偏差。2026年，我将重点围绕“深化业财协同”“提升税务管理水平”“推进财务数字化”三方面改进，持续为公司高质量发展提供财务支撑。