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关于公司资金和担保业务管理的若干暂行规定

为加强和规范公司资金和担保业务管理，确保公司各项资金和担保业务工作有序进行，防范风险，提高公司资金整体使用效益，根据国家有关法律、法规规定和公司内部管理改革精神，公司对有关资金和担保业务管理工作做出以下暂行规定。公司总部（含投资部）及全资子公司（以下统称“公司内部各单位”）办理相关业务按本规定执行。

第一条公司资金实行内部集中结算，统一管理。公司内部各单位必须严格执行公司内部结算有关制度规定，加强银行结算帐户和资金收支业务的管理。及时清理规定之外的银行帐户；未经总部批准，不得在公司内部结算中心（设在总部计财部资金处）之外开立新的银行帐户、办理银行存款业务；除现金和零星成本费用开支外，主要业务收支必须通过公司内部结算中心办理，严禁人为分流结算资金的现象。

第二条公司结算资金由总部统一运作，集中开展资金理财业务，理财收益由公司内部各单位按照资金比例分享。

子公司和汽车零部件投资部、煤炭投资部不得开展与证券投资有关的资金理财运作业务。公司理财业务管理办法另行制定。

第三条公司内部各单位借款资金需求，首先考虑由公司内部结算资金中调剂解决。公司内部结算资金由总部按照市场化运作的原则与方式统筹安排。未经公司批准，公司内部各单位不得自行办理对外借款业务。

第四条公司对外贷款和担保业务范围限于公司股权投资企业。公司内部各单位不得办理为投资企业以外的单位和个人提供贷款和担保的业务。

第五条公司对外贷款和担保业务实行总部集中决策，严格审批和控制的办法进行管理。

第六条公司对投资企业的贷款和担保业务按照公司确定的投资企业管理关系由相关的子公司或投资部提出申请，并根据中长期或短期贷款、担保业务的不同情况和公司内部相关决策程序进行审批决策。

子公司和投资部对公司向其所管理项目提供的贷款安全回收和担保风险控制独立承担全部的责任。

第七条公司中长期贷款和中长期担保业务按照公司项目投资决策程序进行审批决策。

短期贷款和担保业务采取年初编制经营计划时一次审批和临时特殊情况一事一议、专项审批相结合的办法进行审批决策。

第八条公司内部各单位对外贷款、担保业务纳入公司经营计划进行管理并考核。

中长期贷款、担保业务，公司内部各单位应在编制年度经营计划时，根据贷款、担保批准文件规定编制分年度贷款、担保业务计划，经总部计财部审核后，纳入公司年度经营计划进行管理并考核。

能够在年初预计并确保安全回收的短期贷款和担保风险低、及必须办理的短期担保业务，公司内部各单位应在编制年度经营计划时提出建议方案，经总部计财部审核后，按照公司年度经营计划的审批程序一次性办理报批手续，经批准后一并纳入公司年度经营计划进行管理并考核。

第九条公司年度计划内贷款和担保业务的核准程序。

纳入公司年度经营计划的贷款和担保业务，公司内部各单位在办理相关合同手续前，需按规定填报公司对外贷款、担保业务核准申请表（格式附后），经总部计财部对其计划、资金安排等相关情况进行审核并提出意见后，属于总部对子公司贷款的，由公司分管计财部的副总裁商分管子公司或投资部的副总裁核准，属于投资部或子公司对投资企业贷款的，由公司分管子公司或投资部的副总裁商分管计财部的副总裁核准。

第十条公司年度经营计划以外的短期贷款和担保业务审批程序。

对于没有纳入公司年度经营计划，但因临时特殊情况确需办理的短期贷款和担保业务，公司采取从严控制，一事一议、专项审批的办法进行审批决策。公司内部各单位在办理此类短期贷款和担保业务前，需提出贷款或担保书面专项申请报告，对贷款或担保的原因、风险和相关情况进行全面分析，申请报告由子公司或投资部总经理签发，报经总部计财部对其相关条件进行评估并提出意见后，由公司分管计财部的副总裁商分管子公司或投资部的副总裁审核、公司总裁审批。

贷款或担保专项申请经批准后，纳入公司年度经营计划管理并考核。

第十一条公司内部各单位经核准的年度计划内贷款、担保业务和因临时特殊情况确需办理并经批准的短期贷款和担保业务，属于子公司对投资企业的贷款和担保业务的，由子公司根据核准（或专项审批）文件自行办理贷款和担保的相关手续；属于投资部对投资企业的贷款和担保业务的，由总部计财部根据核准（或专项审批）文件协助投资部办理贷款和担保的相关手续。

第十二条公司对外贷款和担保必须做到合同等法律手续完整、齐备。

公司内部各单位对参、控股的非全资企业提供贷款必须办理委托贷款手续；除各投资方约定按股比为投资企业提供的相互免担保股东贷款和公司内部各单位能够确保安全回收的对控股企业短期流动资金周转贷款外，公司内部各单位对非全资企业提供的其它各类贷款必须落实有效的贷款担保措施。

除各投资方约定按股比为投资企业借款提供担保外，公司内部各单位对参、控股的非全资企业提供担保，必须落实有效的反担保措施。

子公司对