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审计述职报告

审计述职报告

一、引言

2023年度，在公司领导的正确指导和各部门的积极配合下，审计部紧紧围绕公司战略目标和年度工作重点，坚持服务、监督、防范、促进的工作方针，全面履行审计监督职责，积极开展各项审计工作，为公司规范管理、防范风险、提高效益做出了积极贡献。本报告旨在全面总结2023年度审计工作情况，分析存在的问题，提出2024年工作计划。

二、年度工作回顾

（一）审计项目完成情况

2023年度，审计部共计划完成审计项目28项，实际完成32项，超额完成14.3%。其中：

-财务收支审计12项，完成率100%

-经济责任审计8项，完成率100%

-专项审计10项，完成率125%

-内控审计2项，完成率100%

审计覆盖面达到公司各业务板块和主要经营单位的95%以上，基本实现了对公司经济活动的全面监督。

（二）审计资源投入情况

2023年度，审计部共有审计人员15名，其中高级审计师3名，审计师8名，助理审计师4名。全年累计投入审计工作量约8,500小时，平均每个审计项目投入工作量265小时。

审计培训方面，组织内部培训6次，参加外部专业培训12人次，累计培训时长约300小时，审计团队专业能力得到显著提升。

（三）审计制度建设与完善

2023年度，修订和完善审计制度5项，新增审计制度3项，包括《内部审计工作指引》《经济责任审计实施细则》《审计整改管理办法》等，使公司审计制度体系更加完善，为审计工作提供了更加规范的制度保障。

三、主要工作成果

（一）财务收支审计成效显著

1.常规财务收支审计

-完成对12家子公司的财务收支审计，发现问题87项，提出审计建议92条

-查出不合规金额3,256万元，其中违规资金使用1,236万元，会计处理不当1,020万元，其他违规1,000万元

-促进增收节支约2,150万元，挽回经济损失约865万元

-典型案例：在对XX子公司的审计中，发现其存在大额资金违规使用问题，涉及金额560万元，审计部门及时提出整改建议，促使公司收回违规资金并追究相关人员责任。

2.重点项目审计

-完成XX项目专项审计，发现项目管理不规范、预算执行不到位等问题15项，提出审计建议18条

-促进项目成本节约约320万元，优化项目流程3项

-典型案例：通过对XX项目的审计，发现该项目存在虚报工程量问题，涉及金额180万元，审计部门及时提出整改建议，为公司挽回了经济损失。

（二）经济责任审计全面覆盖

1.领导干部经济责任审计

-完成8名中层领导干部的经济责任审计，其中正职领导5名，副职领导3名

-审计发现管理不规范、决策程序不完善、内控执行不到位等问题46项

-提出审计建议52条，促进完善管理制度8项

-典型案例：在对XX部门负责人的经济责任审计中，发现其存在重大经济决策未经集体研究、违规对外担保等问题，审计部门及时向公司领导汇报，推动相关问题的整改和责任追究。

2.离任审计

-完成3名离任领导干部的离任审计，出具审计报告3份

-客观评价了离任干部在任职期间的经济责任履行情况

-为组织部门考核任用干部提供了重要参考依据

（三）专项审计成果突出

1.采购管理审计

-完成6家单位的采购管理专项审计，发现采购流程不规范、供应商管理不到位等问题32项

-提出审计建议38条，促进修订采购管理制度5项

-促进节约采购成本约680万元

-典型案例：通过对XX公司的采购管理审计，发现其存在供应商选择不规范、价格虚高等问题，涉及金额约230万元，审计部门提出整改建议后，公司重新组织招标采购，节约成本约180万元。

2.工程项目审计

-完成4个重点工程项目的审计，发现工程管理不规范、结算不实等问题28项

-提出审计建议32条，促进完善工程管理制度6项

-核减工程款约520万元

-典型案例：在对XX工程项目的审计中，发现其存在虚报工程量、高估冒算等问题，涉及金额约350万元，审计部门通过详细核实，核减工程款280万元，为公司节约了大量资金。

3.合同管理审计

-完成8家单位的合同管理审计，发现合同签订不规范、履约监控不到位等问题25项

-提出审计建议28条，促进修订合同管理制度4项

-避免经济损失约320万元

-典型案例：通过对XX公司的合同管理审计，发现