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2026年证券从业资格考试模拟试卷及解析

一、单项选择题（共15题，每题1分，计15分）

1.根据《证券公司监督管理条例》，证券公司从事证券自营业务，其自营投资规模不得超过净资本的（）倍。

A.2倍

B.3倍

C.5倍

D.8倍

2.某上市公司2025年第一季度净利润同比增长20%，但经营活动现金流净额同比下降10%。以下哪种情况可能导致该现象？（）

A.公司加大了研发投入

B.公司出售了部分长期资产

C.公司增加了短期借款

D.公司计提了大量资产减值准备

3.以下哪种金融工具不属于场外交易市场的范畴？（）

A.股票期权

B.资产支持证券

C.股票质押式回购

D.深圳证券交易所上市的A股

4.某投资者通过融资融券交易买入某股票100万股，融资利率为年化8%，期限3个月。若该股票价格未发生变动，则该投资者需支付的融资利息为（）万元。（假设利息按天计息）

A.0.16

B.0.2

C.0.24

D.0.32

5.《证券发行与承销管理办法》规定，首次公开发行股票的网下投资者报价应剔除最高报价和最低报价后的（）个有效报价的平均值作为定价参考。

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

6.某债券的面值为100元，票面利率为5%，期限为3年，到期一次性还本付息。若市场利率为6%，则该债券的发行价格应低于（）元。（采用现值法计算）

A.93.46

B.95.35

C.96.83

D.98.12

7.根据《证券公司风险控制指标管理办法》，证券公司的净资本与负债的比例不得低于（）%。

A.8

B.10

C.12

D.15

8.某基金2025年年度收益率为15%，同期沪深300指数涨幅为10%。该基金的α值为（）%。

A.3

B.5

C.7

D.9

9.以下哪种情况不属于内幕信息的范畴？（）

A.公司即将发布年度业绩预告

B.公司董事会成员发生变动

C.公司主要客户流失

D.公司高管亲属的持仓信息

10.某投资者通过股票ETF基金投资了某行业ETF，该ETF的折溢价率为5%。若该行业ETF的净值为1.05元，则该ETF的交易价格为（）元。

A.1.02元

B.1.05元

C.1.08元

D.1.10元

11.根据《证券公司客户资产管理业务管理办法》，证券公司设立资产管理计划，其投资范围不包括（）

A.股票

B.债券

C.期货

D.非上市股权

12.某投资者在2025年1月1日以10元/股的价格买入某股票100股，2025年12月31日以12元/股的价格卖出。若该股票在2025年派发股息0.5元/股，则该投资者的持有期收益率为（）%。

A.20%

B.25%

C.30%

D.35%

13.以下哪种金融衍生工具主要用于防范汇率风险？（）

A.期货合约

B.期权合约

C.互换合约

D.期货期权

14.根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司发行可转债，其最近3个会计年度净利润应为正数且累计超过（）万元。（扣除非经常性损益前）

A.3000万

B.5000万

C.1亿

D.2亿

15.某投资者通过融资融券交易卖出某股票100万股，融券利率为年化5%，期限3个月。若该股票价格未发生变动，则该投资者需支付的融券利息为（）万元。（假设利息按天计息）

A.0.12

B.0.15

C.0.18

D.0.21

二、多项选择题（共10题，每题2分，计20分）

1.以下哪些属于证券公司的主要业务类型？（）

A.证券经纪业务

B.证券投资咨询业务

C.资产管理业务

D.融资融券业务

2.根据《证券发行注册管理办法》，首次公开发行股票的注册审核流程包括（）

A.发行人向证监会提交注册申请

B.证监会审核并出具注册决定

C.交易所安排发行

D.发行人公告招股说明书

3.以下哪些属于金融衍生工具？（）

A.股票期权

B.期货合约

C.互换合约

D.资产支持证券

4.证券公司客户资产管理业务的风险主要包括（）

A.市场风险

B.信用风险

C.操作风险

D.法律风险

5.以下哪些属于内幕信息的知情人？（）

A.公司董事

B.公司监事

C.证券交易场所工作人员

D.上市公司控股子公司的高级管理人员

6.根据《证券公司风险控制指标管理办法》，证券公司的风险覆盖率不得低于（）%。

A.100%

B.150%

C.200%

D.300%

7.以下哪些属于股票投资的常用分析方法？（）

A.基本面分析

B.技术面分析

C.量化分析

D.行业分析

8.以下哪些属于证券公司融资融