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合同审核管理流程与风险控制工具

一、适用场景与价值定位

本工具适用于各类企业（含中小微企业、集团化公司）的合同全生命周期管理，尤其适合法务部门、业务部门及管理层协同开展合同审核与风险防控。具体场景包括：

日常合同签订：采购合同、销售合同、服务合同、劳动合同等标准化合同的快速审核与风险筛查；

重大合同专项管理：投资并购合同、战略合作协议、大额融资合同等复杂条款的逐级审核与风险评估；

跨部门协作审核：业务部门发起合同后，通过标准化流程实现法务、财务、风控等部门的协同会签；

历史合同复盘优化：基于历史审核数据，识别高频风险点，优化合同模板及审核标准。

通过系统化流程与工具应用，可提升合同审核效率30%以上，降低因条款疏漏导致的法律纠纷风险，保障企业合同权益与业务合规性。

二、全流程操作步骤详解

（一）合同发起与材料准备

操作主体：业务部门经办人（如销售经理、采购专员）

操作内容：

梳理合同背景：明确合同目的（如采购设备、提供服务）、合作方基本信息（名称、统一社会信用代码、法定代表人）、核心需求（标的、数量、价格、履行期限等）。

准备审核材料：

合同草案（需包含《民法典》规定的必备条款，如当事人信息、标的、数量、质量、价款、履行期限、违约责任等）；

合作方主体资格证明（如营业执照复印件、授权委托书，涉及特殊行业的需提供资质证明，如食品经营许可证）；

与合同相关的附件（如技术协议、验收标准、报价单、双方往来函件等）；

《合同审核申请表》（模板见“核心工具模板清单”），需注明合同类型、预估金额、紧急程度、业务部门负责人初审意见。

提交审核：通过OA系统、法务管理系统或指定邮箱，将上述材料统一提交至法务部门（或合同管理专职岗）。

关键输出：《合同审核申请表》、合同草案及全套附件材料。

（二）前置合规性初审

操作主体：业务部门负责人

操作内容：

审核合同必要性：确认合同内容是否符合公司业务发展规划，是否与现有合同冲突（如重复采购、服务重叠）。

审核业务条款合理性：检查标的、数量、价格、交付时间等核心业务数据是否准确，是否符合预算要求；合作方选择是否符合公司采购/销售政策（如是否经过比价、招投标程序）。

审核材料完整性：确认《合同审核申请表》及附件材料齐全，无遗漏。

出具初审意见：在《合同审核申请表》“业务部门初审意见”栏填写“同意提交法务审核”“需补充材料”或“驳回重拟”，并签字确认。

风险提示：若业务部门未履行前置初审，可能导致法务审核反复，延长流程周期。

（三）法务专项审核

操作主体：法务专员/法务部门

操作内容：

主体资格审查：

核对合作方营业执照名称、统一社会信用代码与合同签约主体是否一致；

查验合作方法定代表人证件号码明、授权委托书（若签约人为代理人），确认授权范围与合同内容匹配；

通过“国家企业信用信息公示系统”或第三方信用平台查询合作方经营异常、失信被执行、涉诉等信息，评估履约能力。

合同条款合法性审查：

审查必备条款是否完整，无法律歧义（如“定金”与“订金”的区分、违约责任是否明确）；

检查条款是否符合法律法规（如《民法典》《公司法》《反不正当竞争法》等）及行业监管要求（如金融行业需符合银保监会规定）；

排除“霸王条款”（如“最终解释权归甲方所有”“无论何种情况乙方均需承担违约责任”）。

权利义务对等性审查：

核对双方权利义务是否均衡，避免出现“单方面约束条款”（如仅约定乙方违约责任，未约定甲方违约情形）；

审查争议解决方式（仲裁/诉讼）是否明确，管辖地是否符合公司利益（如优先选择公司所在地法院）。

风险点标注：对条款中存在的潜在风险（如付款周期过长、质保责任不明确、知识产权归属不清）进行标注，并提出修改建议。

出具审核意见：在《合同审核表》“法务审核意见”栏填写“审核通过”“需修改后重审”或“不通过（建议终止合作）”，并附详细修改说明。

关键输出：法务审核意见书（含风险点清单及修改建议）。

（四）风险识别与评估

操作主体：法务部门牵头，财务、风控部门协同

操作内容：

风险分类识别：依据《合同风险识别清单》（模板见“核心工具模板清单”），从以下维度识别风险：

法律风险：如主体不适格、条款违法、无效约定；

商业风险：如价格偏离市场、履约能力不足、市场份额争夺冲突；

财务风险：如付款方式不合理、资金回收周期长、税务条款不清晰；

合规风险：如数据隐私条款缺失（涉及个人信息处理）、反商业贿赂条款未约定。

风险等级评估：采用“高、中、低”三级评估标准：

高风险：可能导致企业重大损失（如合同无效、承担连带赔偿责任、行政处罚）；

中风险：可能影响合同部分履行或增加企业成本（如违约金过高导致额外支出、争议解决效率低下）；

低风险：对合同履行影响较小（如标点符号错误、表述轻微歧义）。

风险应对建议：针对高风险点，提出“终止合作”“重新谈判条款”