2025年税收征管员年终工作总结.docxVIP

2025年税收征管员年终工作总结

2025年是税收征管改革深化推进的关键一年，也是我个人在岗位上加速成长的一年。作为基层税务分局的征管员，我始终以“精准监管、精细服务、精确落实”为目标，立足管户实际，聚焦风险防控，深化政策落地，全年累计负责268户企业的日常征管（其中制造业127户、商贸企业89户、现代服务业52户），参与完成风险应对任务112户次，推动管户年度入库税款1.89亿元，同比增长12.3%；辅导企业享受各类税费优惠4720万元，政策落实准确率保持100%。现将全年工作情况总结如下：

一、聚焦基础管理，织密征管“责任网”

基础管理是征管工作的“根”与“魂”。面对管户数量多、行业分布广、经营形态差异大的特点，我坚持“一户一档、动态更新、分类施策”的管理思路，重点抓了三方面工作：

一是台账管理“全维度”。年初梳理管户信息时，发现23户企业存在注册地址与实际经营地不一致、财务人员联系方式失效等问题，随即联合税源管理股开展“基础信息清零行动”。通过实地走访、电话核验、部门信息共享（对接市场监管、不动产登记部门获取最新地址信息），累计修正地址信息17条、更新财务及办税人员联系方式35个，补充完善环保、社保等关联信息216项，建立涵盖经营规模、行业特征、信用等级、历史风险点的“一户式”动态台账，为后续管理提供了精准的数据支撑。

二是分类管理“差异化”。根据企业规模、行业风险等级及信用状况，将管户划分为A（重点税源）、B（一般税源）、C（小微及个体）三类。对A类企业（年纳税额超500万元的12户制造业企业），建立“月度走访+季度分析”机制，重点关注其关联交易、跨区域经营、大额资产处置等复杂业务，全年参与其重组、股权转让等专项辅导6次，帮助避免因政策理解偏差导致的潜在风险；对B类企业（年纳税额50万-500万元的78户企业），侧重日常申报监控与政策推送，通过“申报期前提醒+申报后复核”，及时纠正申报错误19笔，涉及税款123万元；对C类企业（小微及个体工商户178户），依托“网格服务群”实施“极简管理”，重点做好优惠政策“一键推送”、申报操作“远程指导”，全年辅导21户个体工商户完成从“双定户”到“查账征收”的平稳过渡。

三是跨部门协作“常态化”。针对部分企业存在的“信息孤岛”问题，主动对接市场监管、人社、生态环境等部门，建立数据共享机制。例如，通过获取市场监管部门的“企业简易注销公告”信息，提前介入核查28户拟注销企业，发现3户存在未结清税款、1户发票开具异常问题，及时阻断违规注销流程；与人社部门共享企业社保缴费数据后，比对发现7户企业存在“个税申报人数与社保参保人数差异超20%”问题，经核查后补征社保费13.6万元，同步规范了企业用工申报。

二、深耕风险应对，筑牢征管“防护墙”

风险应对是提升征管质效的核心抓手。今年以来，我严格落实“双随机、一公开”要求，结合上级下发的风险任务及自主识别的风险点，重点围绕发票管理、申报数据、优惠享受三大领域开展精准核查，全年完成风险应对112户次，其中高风险应对23户次、中风险应对58户次、低风险应对31户次，入库税款及滞纳金1285万元，风险应对准确率达92%。

在发票管理方面，重点关注“数电发票”推广后的新风险点。针对上级推送的“短期内大量开具数电发票且受票方分散”风险任务，对某商贸企业开展专项核查。通过分析其开票数据（2个月内开具发票327份，涉及15个省市89家受票企业），结合实地查看仓库、核对购销合同及物流单据，发现其存在“无真实货物交易虚开发票”嫌疑，及时移交稽查部门处理，目前已确认虚开金额470万元，有效遏制了发票虚开蔓延势头。

在申报数据方面，聚焦“收入成本不匹配”“连续亏损但持续经营”等异常指标。对某制造业企业开展风险分析时，发现其近3年申报收入年均增长8%，但成本费用年均增长15%，毛利率从18%降至9%，明显低于行业平均水平（15%）。通过调取企业账册、核查原材料采购凭证及生产能耗数据（电耗与产量匹配度仅65%），最终确认其通过虚增原材料成本、多列费用方式少缴企业所得税168万元，补缴税款及滞纳金后，企业调整了财务核算方式，后续申报数据趋于合理。

在优惠享受方面，重点防范“应享未享”与“违规享受”双向风险。一方面，对符合研发费用加计扣除、小微企业所得税优惠等政策的企业，通过“政策计算器”预填数据、“一对一”辅导资料归集，确保优惠应享尽享。例如，某科技型中小企业因不熟悉“研发费用辅助账”填写要求，未及时申报加计扣除，我通过上门辅导其整理研发项目资料、规范费用归集，帮助其补充享受优惠127万元；另一方面，对申报数据异常的优惠享受企业严格核查。如某企业申报“高新技术企业”优惠时，发现其科技人员占比仅8%（规定需达10%），经核查确认其将非研