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2025年学校的经费自查报告

2025年，我校在上级主管部门的正确领导下，严格贯彻落实国家财经法律法规和教育经费管理相关政策，坚持量入为出、收支平衡、保障重点、兼顾一般的原则，全面规范经费管理使用行为，确保教育教学活动有序开展。现将本年度经费自查情况报告如下：

一、经费收入情况

2025年学校经费总收入12,568.32万元，较上年增长8.7%，主要包括以下渠道：

1.财政补助收入9,235.60万元，占总收入的73.5%，其中人员经费补助5,872.10万元，公用经费补助1,563.50万元，专项任务补助1,800.00万元（含智慧校园建设专项800万元、教学楼加固工程600万元、教师培训专项400万元）。

2.事业收入2,896.50万元，占总收入的23.0%，其中学费收入1,982.30万元（严格按照省级核定标准收取，无超标准收费情况），住宿费收入526.70万元，服务性收费387.50万元（含食堂托管服务费192.30万元、教材代购服务费115.20万元、课后服务收费80.00万元）。

3.上级补助收入215.22万元，占总收入的1.7%，主要为省级文明校园奖励50万元、党建工作专项补助35万元、疫情防控补助130.22万元。

4.其他收入221.00万元，占总收入的1.8%，包括社会捐赠收入85万元（指定用于贫困生资助）、利息收入36万元、资产处置净收入100万元（闲置旧教学楼处置收入扣除相关税费后余额）。

所有收入均全额纳入学校财务统一核算，严格执行收支两条线管理规定，无截留、坐支、挪用现象。学费、住宿费等收费项目、标准及依据均在校内公示栏、校园网进行长期公示，接受师生监督。全年共开具财政票据3,286份，票据使用登记完整，核销手续规范。

二、预算管理情况

2025年全面实施零基预算改革，预算编制过程中严格遵循保基本、保重点、保民生的顺序，经过三上三下的编制流程，形成年度预算方案。预算编制范围涵盖学校全部收支，包括基本支出预算和项目支出预算两大类：

1.基本支出预算8,652.80万元，其中人员经费6,215.30万元（基本工资2,156.80万元、津贴补贴1,872.50万元、绩效工资1,658.00万元、社会保障缴费528.00万元），公用经费2,437.50万元（办公费325.60万元、印刷费89.20万元、水电费486.30万元、邮电费128.50万元、差旅费215.80万元、维修（护）费328.70万元、培训费186.50万元、劳务费256.80万元、工会经费156.20万元、福利费186.50万元、其他商品和服务支出199.40万元）。

2.项目支出预算3,915.52万元，共安排项目46个，其中重点项目包括智慧校园建设800万元、教学楼加固工程600万元、教师专业发展培训400万元、实验室改造350万元、学生宿舍空调安装280万元等。

预算执行过程中，建立周监控、月分析、季通报机制，全年预算执行率达到92.3%。其中基本支出执行率96.5%，项目支出执行率87.2%。预算调整严格按照规定程序报批，全年共发生预算调整事项6笔，涉及金额235.60万元，主要为部分项目因招标延迟、设计变更等原因进行的调剂，均履行了校内民主决策程序并报主管部门备案。年末无超预算、无预算支出情况，三公经费预算严格控制在上级核定标准内，实际支出较上年下降8.7%。

三、经费支出管理情况

全年实际支出11,876.50万元，支出结构如下：

1.人员经费支出6,189.20万元，占总支出的52.1%。严格按照国家和地方工资政策规定发放，每月10日前通过银行代发系统足额发放到个人账户，无现金发放情况。绩效工资分配方案经教职工代表大会审议通过，坚持多劳多得、优绩优酬原则，分配结果在校内公示。社会保障缴费、住房公积金等均按规定比例和基数及时足额缴纳，全年累计缴纳社保费528.00万元、住房公积金486.50万元，无拖欠情况。

2.公用经费支出2,356.80万元，占总支出的19.8%。严格执行经费支出审批制度，所有支出均需经过经办人-部门负责人-财务审核-分管领导-校长的审批流程。大额支出（单笔超过5万元）实行集体决策，全年共召开大额支出审议会议12次，审议支出事项38项。办公用品、耗材等实行统一采购、集中管理，建立了申购-审批-采购-验收-入库-领用的闭环管理流程，全年节约采购资金约28.5万元。水电费支出同比下降6.8%，主要得益于实施了LED照明改造、智能水电表安装等节能措施。差旅费严格执行公务差旅审批制度，出差人员均按规定等级乘坐交通工具、住宿，全年无超标准报销情况。培训费重点保障教师专业发展，全年组织教师参加国家级培训65人次、省级培训128人次、市级培训235人次，教师培训覆盖率达到100%。

3.专项经费支