原创力文档- 1、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。。
- 2、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
- 4、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
- 5、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 6、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 7、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次， 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
查看更多
一、单据整理流程
流程名称：单据整理流程流程编号：CWB001
业务主管部门：财务部业务参与部门：财务部
流程制作人员：最后更新时间：2017年8月28日
单据整理流程
出纳
开始
申
请流程开始应先有本流程
审的定义
批①开具
阶申请“开始”的框应该参考②审核
以下图示：
段
申请单
否
业
务是
办
理
阶③出纳去开具发
④相应的账务
段票、打印回单
处理
、回单
“结束”的框应该参考
以下图示：
结束
作业编号作业名称作业说明及操作点助表单及资
开具申请
①开具申请出纳开具申请
表
财务根据业务原始资料进行审核，审核通
过出纳去开票。如果出现无法查明的差
开具申请
②审核异，财务说明具体情况，提出处理意见。
表
如果财务审核未通过的要求出纳从新申
请。
1.开票则由出纳到开票；
2.申请表需财务盖预留印鉴；
③、回单3.出纳接收票据的要及时验收票据的性、有票据登记簿
效性；
4.出纳登记票据备查簿：登记的票据时间、金额
二、单据整理作业流程说明
及收款人要明确；
5.出纳从拿回单。
文档评论（0）