房地产项目日常费用报销管理制度模版.docxVIP

房地产项目日常费用报销管理制度模版

一、总则

为了加强房地产项目的费用管理，规范日常费用报销流程，合理控制费用支出，提高资金使用效率，结合本房地产项目的实际情况，特制定本日常费用报销管理制度。本制度适用于本房地产项目内所有部门及员工的日常费用报销管理。严格遵循真实性、合理性、合规性原则，确保每一笔费用支出真实发生、用途合理且符合国家法律法规及本项目的相关规定。

二、费用报销范围

（一）办公费用

1.办公用品费

用于购买日常办公所需的文具、纸张、墨盒、硒鼓等办公耗材，以及办公设备的小型配件。如中性笔、打印纸、鼠标垫等。

2.办公设备及家具购置与维修费

包括购买和维修办公电脑、打印机、复印机、传真机、办公桌椅、文件柜等设备和家具所发生的费用。若办公电脑出现故障，维修所产生的费用，或者新购置办公桌椅的费用可报销。

3.印刷费

因工作需要印刷的各类文件、资料、宣传册、海报等费用。项目宣传海报的印刷费用。

4.快递费

员工因工作需要发送文件、样品等产生的快递费用。通过顺丰、圆通等快递公司寄送项目资料的费用。

（二）差旅费

1.交通费用

员工因公出差期间乘坐飞机、火车、汽车、轮船等交通工具所产生的费用。出差前往外地参加房地产行业研讨会，乘坐高铁的费用。

2.住宿费

员工出差期间入住酒店、旅馆等发生的住宿费用。需提供符合规定的住宿发票，发票上应注明入住时间、退房时间、住宿单价等信息。

3.出差补贴

按照本项目规定标准给予员工出差期间的伙食补贴、市内交通补贴等。根据出差地区的不同，补贴标准有所差异。

（三）业务招待费

1.餐饮招待费

因业务需要招待客户、合作伙伴等发生的餐饮费用。招待合作方进行商务洽谈时的用餐费用。

2.礼品费

为维护业务关系、拓展市场等需要赠送礼品所产生的费用。需有详细的礼品清单，注明礼品名称、数量、单价及赠送对象等信息。给重要客户赠送具有地方特色的工艺品作为节日礼品的费用。

（四）车辆费用

1.燃油费

项目配备车辆或员工因公务使用自有车辆所产生的加油费用。报销时需提供正规加油发票，并注明加油日期、车牌号等信息。

2.过路费

车辆在行驶过程中产生的高速公路、桥梁等过路费用。出差途中车辆经过收费站产生的过路费。

3.停车费

车辆因公务停放产生的费用。员工前往客户公司商谈业务时的停车费用。

4.车辆维修费

项目车辆日常保养、维修所发生的费用。需有维修清单，注明维修项目、维修价格等信息。

（五）通讯费用

员工因工作需要产生的手机话费、固定电话话费、网络费用等。需根据本项目规定的职级标准进行报销。

（六）水电费

房地产项目办公场所、施工现场等产生的水、电费用。需提供水、电缴费发票，发票上应注明缴费地址、缴费期间等信息。

三、费用报销流程

（一）费用申请

1.员工在发生费用支出前，如预计费用金额超过一定标准（如500元），需填写《费用申请表》。

2.《费用申请表》应注明费用用途、预计金额、预计发生时间等信息，并按照项目规定的审批权限逐级审批。

3.对于差旅费，员工需提前填写《出差申请表》，详细注明出差地点、出差时间、出差事由、预计费用等信息，经部门负责人和项目负责人审批同意后方可出差。

（二）费用报销凭证收集

1.员工在费用发生后，应及时收集合法、有效的报销凭证。报销凭证主要包括发票、收据等，发票应符合国家税务部门的相关规定，项目填写完整、清晰，加盖出票单位公章。

2.对于发票丢失的情况，员工应及时取得原出票单位盖有公章的证明，并注明原来发票的号码、金额和内容等，由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后，代作原始凭证。若确实无法取得证明的，如火车、轮船、飞机票等凭证，由当事人写出详细情况，由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后，代作原始凭证。

3.对于每一张报销凭证，员工应在背面注明费用用途、经手人等信息。

（三）费用报销单填写

1.员工根据收集的报销凭证，填写《费用报销单》。《费用报销单》应填写完整、准确，包括报销日期、报销人、报销部门、费用项目、金额、附件张数等信息。

2.费用项目应按照本制度规定的费用报销范围进行分类填写，不同费用项目应分别填写，不得混合填写。

3.报销金额应与报销凭证金额一致，大小写金额必须相符。若存在多张报销凭证，应在《费用报销单》上注明合计金额，并在附件中逐张粘贴报销凭证。

（四）费用报销审批

1.员工将填写完整的《费用报销单》及相关报销凭证提交给部门负责人审核。部门负责人应审核费用发生的真实性、合理性以及是否符合本部门的预算安排。

2.部门负责人审核通过后，将《费用报销单》及相关报销凭证提交给财务部门审核。财务部门应审核报销凭证的合法性、合规性，报销金额的准确性，以及是否符合本项目的财务制度和费