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公司预算执行分析制度

为规范公司预算执行分析工作，强化预算管理的过程控制与动态监控，提升资源配置效率和经营管理水平，确保年度经营目标及战略规划有效落地，结合公司实际管理需求，制定本制度。

本制度适用于公司总部及所属全资、控股子公司（以下简称“各单位”），涵盖业务预算、资本预算、财务预算等全口径预算执行分析工作。各单位需结合自身业务特点，在制度框架下细化实施细则，确保分析工作与经营管理深度融合。

一、职责分工

（一）公司管理层：负责审批年度预算执行分析方案，审议季度、年度预算执行分析报告，对重大预算偏差事项作出决策，督导责任单位落实整改措施。

（二）预算管理委员会：统筹预算执行分析工作，制