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2025年财会类初级银行从业人员风险管理-公司信贷参考题库含答案解析

一、单项选择题

下列各题只有一个正确答案，请选出最恰当的选项（共30题）

1、根据银行公司信贷风险管理的五级分类标准，正常类别的贷款应具备的特征是？

A.预计本金和利息无法全额收回

B.需要银行采取催收措施

C.贷款本息按期足额偿还

D.存在较大信用风险

A.正常类

B.关注类

C.次级类

D.可疑类

2、在评估企业还款能力时，以下哪项不属于财务报表的直接分析内容？

A.现金流量表

B.利润表

C.资产负债表

D.管理层讨论与分析

A.现金流量表

B.利润表

C.资产负债表

D.行业竞争分析

3、根据巴塞尔协议Ⅲ，银行对信用风险加权资产的计算中，一般应采用哪种方法？

A.标准法

B.内部评级法

C.违约风险暴露法

D.混合法

A.标准法

B.内部评级法

C.违约风险暴露法

D.第三方评级法

4、根据商业银行公司信贷风险管理规定，对关注类贷款的风险权重划分为哪个区间？

A.5%-10%

B.10%-20%

C.20%-50%

D.50%-100%

5、商业银行评估企业抵押物价值时，通常采用哪种方法？

A.市场交易价

B.成本价

C.重置成本

D.按贷款面值的80%计算

6、公司信贷风险管理的核心环节不包括以下哪项？

A.风险识别

B.信用评级

C.贷款审批

D.贷后检查

7、商业银行对中小企业贷款的风险准备金计提比例通常为？

A.呆账准备100%+一般准备1%

B.呆账准备1%+一般准备100%

8、压力测试用于评估银行公司信贷风险的哪种场景？

A.正常经济周期

B.极端宏观经济冲击

C.日常业务波动

D.季度末考核

9、企业财务报表分析中，反映偿债能力的关键指标是？

A.资产负债率

B.流动比率

C.销售增长率

D.净利润率

10、商业银行对高风险行业贷款的资本充足率要求比正常行业高多少？

A.2个百分点

B.3个百分点

C.5个百分点

D.8个百分点

11、公司信贷合同中，保证人责任通常表述为？

A.一般保证

B.连带责任保证

C.预期责任保证

D.附加责任保证

12、商业银行对逾期60天以上贷款应划分为？

A.关注类

B.次级类

C.可疑类

D.损失类

13、公司信贷风险管理的首要目标是？

A.控制不良贷款率

B.提高资本充足率

C.优化客户结构

D.降低融资成本

14、根据公司信贷风险管理流程，贷后检查的首次检查间隔通常不超过多少个月？

A.3

B.6

C.9

D.12

15、企业申请信用贷款时，银行通常要求抵押物价值覆盖贷款本息的最低比例为多少？

A.50%

B.70%

C.90%

D.100%

16、在评估企业还款来源时，优先级最高的现金流来源是？

A.销售收入

B.固定资产折旧

C.投资收益

D.政府补贴

17、银行在行业风险分析中，重点关注哪些行业特征？

A.产能利用率连续3年低于60%

B.行业增长率超过GDP增速

C.企业平均资产负债率低于40%

D.产品技术生命周期超过10年

18、针对利率上升风险，银行最常用的对冲工具是？

A.固定利率贷款

B.浮动利率贷款

C.利率互换

D.资产证券化

19、企业贷款担保中，保证人连续盈利时间要求通常为？

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

20、压力测试中模拟的极端情景不包括？

A.行业平均利润率下降30%

B.企业核心客户流失50%

C.贷款基准利率上调5%

D.通货膨胀率突破20%

21、银行内部风险准备金计提比例下限为贷款余额的多少？

A.1%

B.2%

C.3%

D.5%

22、项目贷款的还款来源不包括？

A.项目运营收入

B.抵押物处置收益

C.企业股东注资

D.政府专项补贴

23、银行在评估企业现金流时，最应关注的时间段是？

A.过去3个月

B.过去1年

C.过去3年

D.未来12个月

24、根据5C分析法，评估客户还款能力的核心要素不包括以下哪项？

A.客户信用历史

B.客户抵押物价值

C.客户现金流稳定性

D.客户经营能力

25、公司信贷风险管理的首要环节是？

A.制定风险政策

B.贷前调查

C.贷中审查

D.贷后检查

26、企业信用评级中，最核心的指标是？

A.资产负债率

B.营业收入增长率

C.债务覆盖率

D.现金流稳定性