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医院固定资产采购及管理流程

医院固定资产是保障医院正常医疗、教学、科研活动顺利开展的物质基础，其种类繁多、价值高昂、使用周期长，管理难度较大。科学规范的采购及管理流程，不仅能确保资产的安全完整、提高使用效益，更能为医院的稳健运营和持续发展提供有力支撑。本文将从固定资产的全生命周期视角，详细阐述医院固定资产采购及管理的关键流程与要点。

一、固定资产需求提出与论证

固定资产管理的源头在于精准的需求。这一环节需要临床科室、医技科室与职能管理部门协同合作，确保需求的合理性与必要性。

临床或使用科室根据自身业务发展、技术更新及日常运营的实际需要，提出固定资产购置申请。申请需明确资产的名称、规格型号、主要技术参数、预估数量、预算金额、建议品牌（若有）以及详细的购置理由，特别是其对临床诊疗、科研教学提升的预期效益。

对于单价较高、技术复杂或影响重大的设备，医院应组织相关领域专家、财务、审计、设备管理等部门进行联合论证。论证内容包括：设备的技术先进性、适用性、兼容性、售后服务保障、市场供应情况、成本效益分析、以及是否符合医院中长期发展规划等。大型医用设备的配置还需符合国家相关政策，并按规定履行报批手续。

经过充分论证并通过审批的需求，将被纳入医院年度或季度采购预算。预算管理部门需对资金来源、额度进行严格审核，确保采购计划在医院财力可承受范围内。

二、采购实施与合同管理

采购环节是固定资产进入医院的关键关口，必须遵循公开、公平、公正和效益优先的原则，严格执行国家及地方的采购政策与法规。

医院采购部门根据审批通过的采购需求和预算，结合采购物品的金额、性质及市场情况，选择适宜的采购方式，如公开招标、邀请招标、竞争性谈判、询价采购、单一来源采购等。对于纳入政府集中采购目录或达到采购限额标准的项目，必须按规定委托集中采购机构或具备资质的代理机构组织采购。

在采购文件编制过程中，应准确、完整地体现需求科室的技术参数和功能要求，同时确保不设置歧视性、排他性条款。采购过程应规范操作，确保竞争充分，维护医院合法权益。

中标（成交）结果确定后，医院应及时与中标（成交）供应商签订书面采购合同。合同条款需严谨细致，明确标的、数量、质量、价格、交付时间、地点、验收标准、付款方式、售后服务（包括安装调试、培训、保修期限及范围）、违约责任等核心内容。合同签订前需经过医院法务或相关部门审核，以规避法律风险。

三、验收入库与建档

固定资产到货后，设备管理部门（或资产管理部门）应会同使用科室、采购部门（必要时邀请技术专家）依据采购合同、装箱单、技术说明书等资料共同对设备进行严格验收。验收内容包括：外包装是否完好、设备及配件是否齐全、型号规格是否与合同一致、技术参数是否达标、文件资料是否完备（如合格证、保修卡、使用说明书等）。对于大型、精密、贵重设备，还需进行安装调试和试运行，确保其性能稳定、功能正常。

验收合格后，方可办理入库手续。资产管理部门应及时为每台（件）固定资产建立唯一的“身份证”——固定资产卡片或标签，详细记录资产名称、规格型号、购置日期、采购价格、供应商信息、使用部门、责任人、资产编号（条形码或二维码）等关键信息。同时，在医院固定资产管理信息系统中完成相应的录入与登记工作，实现资产的信息化管理。

四、领用、使用与维护

入库后的固定资产，由使用科室办理领用手续。资产的保管、使用责任应落实到具体科室和个人（即“资产管理员”或“使用人”），明确其在资产使用期间的保管责任、日常维护义务和安全使用要求。

使用科室及相关人员应严格按照操作规程使用固定资产，避免违规操作造成损坏。医院应建立健全固定资产日常维护保养制度，设备管理部门或专业技术人员应定期对设备进行巡检、保养和维修，及时排除故障，延长设备使用寿命，保障其处于良好运行状态。对于特种设备，还需按国家规定进行定期强制检定。

同时，应注重提高固定资产的使用效益，避免闲置和浪费。鼓励科室间共享通用性强的设备资源，对长期闲置或利用率低下的资产，资产管理部门有权进行统筹调配。

五、定期盘点与清查

为确保固定资产的安全、完整，做到账实相符、账账相符，医院必须建立定期固定资产盘点与清查制度。通常情况下，医院应于每年年末组织一次全面的固定资产清查盘点工作，日常可根据需要进行重点抽查或局部盘点。

盘点工作由资产管理部门牵头，财务部门、使用科室共同参与。盘点时应逐一核对固定资产的实物与卡片、账簿记录是否一致，检查资产的完好状况、使用状态、存放地点等。对盘盈、盘亏、毁损、闲置、待报废等情况，要查明原因，明确责任，并按规定程序报批后进行账务处理和资产处置。

盘点结果应形成书面报告，报送医院管理层，并作为后续资产优化配置、管理改进的重要依据。

六、调拨、维修与报废处置

因科室调整、业务变更等原因需要在院内调拨固定资产时，应由调入、调出科