【自查报告】体彩公益金自查报告.docxVIP

【自查报告】体彩公益金自查报告

为深入贯彻落实《彩票管理条例》《彩票管理条例实施细则》及财政部关于彩票公益金管理的各项政策规定，切实提高体彩公益金使用效益和管理水平，确保资金专款专用、安全规范，我单位组织开展了体彩公益金专项自查工作。自查范围涵盖2020年度至2022年度体彩公益金的筹集、分配、使用、管理及绩效等环节，通过查阅财务凭证、项目档案、会议纪要、合同协议等资料，结合实地走访、座谈询问等方式，对体彩公益金管理使用情况进行了全面排查。现将自查情况报告如下：

一、体彩公益金筹集与归集情况

（一）公益金计提与上缴。严格按照《彩票公益金管理办法》规定比例计提体彩公益金，2020-2022年累计实现体彩销售额XX亿元，按规定比例计提公益金XX亿元，其中上缴中央财政XX亿元，留存地方财政XX亿元。计提过程中，均以销售数据为基础，由财务部门专人负责核算，确保计提标准准确、金额无误。公益金上缴严格执行“收支两条线”管理，通过专用账户及时足额上缴至同级财政国库，无截留、挪用、坐支等情况。经核查，三年间公益金上缴率达100%，未发现延迟上缴或欠缴问题。

（二）资金归集与账户管理。建立了体彩公益金专用核算体系，财政部门下达的公益金均纳入国库集中支付系统管理，实行分账核算、专款专用。资金拨付严格遵循财政国库管理制度，通过零余额账户或特设专户进行支付，未违规开设银行账户，未将公益金与其他资金混存混用。对历年结余资金，按规定纳入下一年度预算统筹安排，无闲置沉淀或违规动用情况。

二、体彩公益金分配与下达情况

（一）分配机制与政策依据。严格依据《全民健身计划》《“健康中国2030”规划纲要》及地方体育事业发展规划，结合财政部门年度公益金分配方案，确定资金分配方向和重点领域。分配过程中，坚持“统筹兼顾、突出重点、向基层倾斜”原则，优先保障群众体育、竞技体育、体育设施建设等核心任务。2020-2022年，地方留存公益金中，用于群众体育的比例分别为65%、67%、68%，均达到国家规定的不低于70%（含中央转移支付部分）的要求，其中投向全民健身路径建设、体育场馆免费开放、青少年体育活动等项目资金占比超50%。

（二）预算编制与资金下达。每年根据体育事业发展需求，科学编制体彩公益金收支预算，细化到具体项目和实施单位，预算编制过程经过“二上二下”程序，充分征求业务部门、财政部门意见。资金下达严格按照预算执行，2020-2022年财政部门共下达体彩公益金XX亿元，我单位在收到资金后15个工作日内完成二次分配方案审批，30个工作日内将资金拨付至项目实施单位，无无故拖延、截留或擅自调整资金用途情况。对跨年度实施项目，按项目进度分期下达资金，确保资金与项目实施同步推进。

三、体彩公益金使用管理情况

（一）专项资金使用合规性。

1.群众体育项目：2020-2022年投入群众体育资金XX亿元，主要用于全民健身场地设施建设（占比42%）、全民健身活动组织（占比28%）、社会体育指导员培训（占比10%）、体育社会组织扶持（占比8%）等。重点核查了XX个全民健身路径建设项目，均按照“选址合理、质量达标、群众满意”标准实施，采购的健身器材符合国家质量标准，安装完成后组织第三方验收，验收合格率100%。组织开展“全民健身日”“社区运动会”等活动XX场次，参与人数超XX万人次，活动经费主要用于场地租赁、器材购置、宣传推广等，无超范围支出。

2.竞技体育项目：投入竞技体育资金XX亿元，重点支持XX支专业运动队训练、XX个青少年体育后备人才基地建设及XX场省级以上赛事承办。核查发现，运动队训练经费主要用于器材购置（占比35%）、外训补贴（占比25%）、科研攻关（占比15%）等，器材采购均通过政府集中采购平台完成，外训经费报销附有行程单、邀请函等佐证材料。青少年后备人才基地建设严格执行项目申报、专家评审、现场考察等程序，资金用于训练场馆改造、教练员工资补贴等，未发现挤占挪用。

3.体育设施维护与运营：投入体育场馆维护资金XX亿元，对XX个公共体育场馆进行了维修改造，包括屋顶防水处理、电路系统升级、座椅更换等，改造工程均履行了立项、设计、招标、监理等程序，工程竣工后由审计部门进行决算审计，审减金额XX万元，已全部收回。场馆免费低收费开放补助资金XX亿元，用于开放期间的水电气费用、人员成本、安全保障等，开放时间每周均超过56小时，开放数据通过“国家体育场馆开放服务信息系统”实时填报，数据真实准确。

（二）项目管理规范性。

1.立项审批：所有使用体彩公益金的项目均实行“项目库”管理，项目申报需提交可行性研究报告、资金需求测算、绩效目标等材料，经业务部门初审、专家评审、党组会审议后纳入项目库，从库中择优选取项目安排资金，未发现“人情项目”“关系项目”。

2.招投标与采购：达到公开招标标准