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公司费用报销细则更新通知

各位同事：

为进一步规范公司费用管理，优化报销流程，确保财务制度的合规性与高效性，同时更好地保障员工的正当权益，经公司管理层审议通过，现对《公司费用报销管理细则》（以下简称“细则”）进行修订与完善。新细则在原基础上，结合公司当前发展阶段的实际需求及国家相关财税政策的最新要求，对报销标准、审批流程、凭证规范等方面做出了部分调整。

本次细则更新旨在提升费用管控的精细化水平，明确报销各环节的责任与要求，减少不必要的沟通成本，确保报销工作更加顺畅有序。请各部门员工认真学习并严格遵照执行。现将主要更新内容及相关事项通知如下：

一、主要更新要点概览

本次细则修订涉及多个方面，核心调整包括但不限于：

1.报销标准调整：部分常规费用项目的报销标准根据市场行情及公司实际情况进行了相应优化。

2.审批流程优化：针对不同金额及类型的费用，进一步明确了审批权限及流转路径，旨在提高审批效率。

3.原始凭证要求：对报销所需提供的原始凭证（如发票、行程单等）的合规性、完整性提出了更明确的规范。

4.报销时限明确：强调了费用发生后的及时报销原则，并设定了合理的报销时限。

5.新增及删减条款：根据公司业务发展，新增了部分新兴业务场景的费用报销规定，同时对不再适用的部分条款予以删减。

二、详细内容说明

（一）报销标准调整

1.交通费用：根据当前公共交通及市内交通成本变化，对不同级别员工的市内交通补贴标准及长途交通（如火车、飞机）的乘坐标准进行了微调。具体标准将在附件《公司费用报销标准明细表》中列示。

2.差旅补贴：调整了部分地区的差旅住宿及伙食补贴标准，以更贴合当地实际消费水平。出差人员应优先选择公司协议酒店，以获取更优惠的价格。

3.业务招待费：明确了不同级别招待对象的人均标准上限，并强调事前审批的必要性及陪同人员数量的合理性。

（二）审批流程优化

1.线上审批为主：除特殊情况外，所有报销均需通过公司指定的财务管理系统提交，实现流程线上化、痕迹化管理。

2.审批节点调整：根据费用性质和金额大小，优化了审批层级和权限设置，以缩短审批周期，提高工作效率。具体审批权限表将作为细则附件一并发布。

3.“先审批后支出”原则强化：对于单笔金额较大或非常规性的费用支出，强调需事先完成审批流程，严禁“先斩后奏”。

（三）原始凭证要求

1.真实性与合规性：报销的原始凭证（主要为发票）必须真实、合法、有效，开票信息（如公司全称、纳税人识别号等）需与公司备案信息完全一致。

2.完整性与关联性：原始凭证应内容完整，字迹清晰，并能清晰反映费用发生的真实业务背景。对于差旅费，需提供与行程相符的交通票据、住宿发票等；对于业务招待费，建议附相关说明。

3.电子发票管理：明确了电子发票的报销要求，包括打印件的清晰度、防止重复报销的措施等。

（四）报销时限与频率

1.及时报销：各项费用应在发生完毕后，于规定期限内及时提交报销申请，避免跨年度报销（特殊情况除外，需提供合理解释并经审批）。

2.报销频率：鼓励员工定期整理费用单据，集中提交报销，以提高处理效率。

三、新旧规则衔接

新修订的《公司费用报销管理细则》将于【具体日期，例如：XXXX年X月X日】正式生效执行。

1.生效日前已发生但尚未报销的费用，原则上仍按原细则执行，但鼓励按新细则要求补充完善凭证。

2.生效日后发生的所有费用，一律按新细则执行。

四、咨询与支持

为确保新细则的顺利推行，各部门可组织内部学习讨论。人力资源部与财务部将联合组织相关培训（具体培训安排另行通知）。

在实际操作过程中，如遇任何疑问，可随时向财务部咨询。

联系人：【财务联系人姓名】

联系邮箱：【财务联系邮箱】

规范费用报销是公司精细化管理的重要组成部分，也是保障公司健康发展和员工合法权益的基础。请全体员工充分理解并严格遵守新细则的各项规定，共同维护公司良好的财务秩序。

感谢大家的理解与配合！

特此通知。

【公司全称】

【日期：XXXX年X月X日】

（附件：《公司费用报销标准明细表》、《费用审批权限表》）