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内部控制自评报告

本公司依据相关法律法规和企业内部控制规范体系的要求，组织开展了内部控制自我评价工作，旨在全面评价内部控制设计与运行的有效性，及时发现内部控制存在的问题并加以改进，促进公司规范运作和健康发展。现将内部控制自我评价情况报告如下：

一、内部控制评价范围

本次内部控制评价范围涵盖了公司所有业务和事项，包括但不限于公司层面控制、业务层面控制。具体评价范围包括公司治理结构、组织架构与人力资源、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递和信息系统等方面。

二、内部控制评价工作依据及内部控制缺陷的认定标准

（一）评价工作依据

本次内部控制评价工作依据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》以及公司内部控制制度等相关规定开展。

（二）内部控制缺陷的认定标准

公司根据内部控制缺陷的影响程度，将内部控制缺陷分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。

1.重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标。当存在下列情形之一时，认定为重大缺陷：

-公司董事、监事和高级管理人员舞弊行为；

-注册会计师发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；

-审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。

2.重要缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致企业偏离控制目标。重要缺陷的认定综合考虑缺陷涉及业务流程的性质、影响程度、发生的可能性等因素。

3.一般缺陷：是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

三、内部控制评价程序和方法

（一）评价程序

本次内部控制评价工作按照制定评价方案、组成评价工作组、实施现场测试、认定控制缺陷、汇总评价结果、编报评价报告等程序进行。

1.制定评价方案：根据公司实际情况和内部控制评价工作的要求，制定了详细的内部控制评价方案，明确了评价范围、评价方法、评价人员、时间安排等内容。

2.组成评价工作组：从公司各部门抽调业务骨干组成内部控制评价工作组，对评价工作组进行了专业培训，使其熟悉内部控制评价的相关规定和方法。

3.实施现场测试：评价工作组根据评价方案的要求，对公司内部控制设计与运行的有效性进行了现场测试。测试方法包括个别访谈、调查问卷、专题讨论、穿行测试、实地查验、抽样和比较分析等。

4.认定控制缺陷：评价工作组根据现场测试结果，按照内部控制缺陷的认定标准，对发现的内部控制缺陷进行了认定，并分析了缺陷产生的原因和影响。

5.汇总评价结果：评价工作组对认定的内部控制缺陷进行了汇总和整理，编制了内部控制缺陷汇总表，并对公司内部控制的有效性进行了综合评价。

6.编报评价报告：根据汇总评价结果，编制了内部控制自我评价报告，经公司审计委员会审议通过后报董事会批准。

（二）评价方法

本次内部控制评价采用了多种方法相结合的方式，以确保评价结果的准确性和客观性。具体评价方法如下：

1.个别访谈法：通过与公司管理层、员工进行个别访谈，了解内部控制的设计和运行情况。

2.调查问卷法：设计了内部控制调查问卷，向公司各部门发放，收集员工对内部控制的意见和建议。

3.专题讨论法：组织相关人员对内部控制的重点问题进行专题讨论，分析问题产生的原因，提出改进措施。

4.穿行测试法：选取若干笔业务，按照业务流程的顺序，对内部控制的设计和运行情况进行全程跟踪测试。

5.实地查验法：对公司的实物资产、重要文件等进行实地查验，核实内部控制的执行情况。

6.抽样法：从公司的业务数据中抽取一定数量的样本，对内部控制的有效性进行测试。

7.比较分析法：将公司的内部控制情况与同行业先进水平进行比较分析，找出存在的差距和不足。

四、内部控制评价结果

（一）公司层面内部控制评价结果

1.治理结构：公司建立了完善的法人治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、相互制衡。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等专门委员会，为董事会的决策提供了专业支持。

2.组织架构与人力资源：公司根据自身发展战略和业务需要，合理设置了内部组织机构，明确了各部门的职责和权限。在人力资源管理方面，公司建立了完善的人力资源管理制度，包括招聘、培训、绩效考核、薪酬福利等方面，为公司的发展提供了有力的人才支持。

3.企业文化：公司高度重视企业文化建设，形成了独特的企业文化理念和价值观。通过开展各种文化活动，增强了员工的凝聚力和归属感，促进了公司的和谐发展。

4.内部审计：公司设立了独立的内部审计机构，配备了专业的审计人员。内部审计机构定期对公司的内部控制、财务收支、经济效益等