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【自查报告】2025年信用管理自查报告

为全面贯彻落实国家关于社会信用体系建设的决策部署，根据《企业信用管理规范》（GB/T23794-2013）及行业监管要求，本公司于2025年3月至4月组织开展信用管理自查工作。本次自查以“健全信用体系、防控信用风险、提升管理效能”为目标，通过查阅制度文件、业务档案、系统数据、财务凭证及访谈相关人员等方式，对公司信用管理体系建设、风险防控、履约能力、信息披露等方面进行全面排查，现将自查情况报告如下：

一、信用管理体系建设情况

公司高度重视信用管理工作，已构建“董事会统筹、信用管理部牵头、各业务部门协同”的三级管理架构。董事会下设信用管理委员会，由总经理担任主任，成员涵盖财务、法务、销售、采购等部门负责人，每季度召开信用风险研判会。信用管理部配备专职人员5名，其中高级职称2名，持证信用管理师3名，负责制度制定、风险评估、监督检查等日常工作。2024年修订完善《客户信用评级管理办法》《应收账款风险防控细则》《供应商信用管理规范》等12项制度，形成覆盖客户准入、合同签订、履约跟踪、售后追偿全流程的制度体系。

在客户信用管理方面，建立“五维评级模型”，从偿债能力（资产负债率、流动比率）、经营能力（营收增长率、存货周转率）、信用记录（历史履约情况、涉诉信息）、行业前景（所属行业景气度、政策支持力度）、合作潜力（采购规模、合作年限）五个维度设置23项指标，采用定量与定性相结合的方式划分AAA、AA、A、B、C五个信用等级，对应不同的授信额度和账期政策。2024年新增客户评级覆盖率达100%，其中AAA级客户占比18%，AA级占比45%，A级占比27%，B级及以下占比10%，较2023年低评级客户占比下降3个百分点。

供应商信用管理方面，实施“动态分级管理”，对年度采购额超500万元的供应商开展信用评级，重点核查其生产资质、质量体系认证、历史供货履约率、财务稳定性等信息。2024年对237家供应商完成信用评估，其中优质供应商（A级及以上）占比76%，合格供应商（B级）占比20%，限制合作供应商（C级）占比4%，对C级供应商已暂停新增合作并启动替代供应商寻源。

二、信用风险防控机制运行情况

（一）客户准入与授信管理

客户准入环节严格执行“三查三比”制度：查工商注册信息（通过国家企业信用信息公示系统验证）、查征信报告（通过央行征信中心获取）、查涉诉记录（通过中国裁判文书网检索）；比行业平均水平、比历史合作记录、比同业评价。2024年共拒绝高风险客户申请27家，其中因存在失信被执行人信息否决12家，因涉诉金额超500万元否决8家，因经营异常名录信息否决7家。授信审批实行“双人复核+分级审批”，500万元以下额度由信用管理部经理审批，500万-2000万元由分管副总审批，2000万元以上由总经理办公会审议，2024年累计审批授信客户156家，平均审批时效2.3个工作日，较2023年缩短0.5个工作日。

（二）合同履约风险管控

合同管理实行“标准化+差异化”条款设计，针对不同信用等级客户设置阶梯式付款条件：AAA级客户可享受最长90天账期，AA级60天，A级30天，B级及以下需预付30%货款。2024年签订合同1286份，标准化合同使用率达92%，定制化合同均经过法务部与信用管理部双重审核，重点条款（如付款方式、违约责任、争议解决）修改率达100%。合同履约跟踪采用“三色预警”机制，系统自动对即将到期（黄色）、逾期30天内（橙色）、逾期超30天（红色）的合同进行标记，2024年发出黄色预警213次、橙色预警45次、红色预警12次，预警响应率100%，通过及时沟通调整履约计划，将逾期率控制在1.8%以内。

（三）应收账款管理与清收

应收账款实行“账龄分析+专人负责制”，每月编制《应收账款账龄分析表》，对超60天账龄的款项启动专项清收程序。2024年末应收账款余额1.86亿元，较年初下降12%，其中1年以内账龄占比92%，1-2年占比6%，2年以上占比2%。针对逾期应收账款，采取“多手段组合清收”策略：对信用记录良好但暂时资金困难的客户，协商分期付款（如某AA级客户分6期偿还860万元）；对恶意拖欠客户，通过发送律师函（2024年发送18份）、申请支付令（3起）、提起诉讼（2起）等法律手段追偿，全年累计收回逾期款项1246万元，坏账率控制在0.3%以下，低于行业平均水平0.5个百分点。

（四）内部信用风险管控

建立员工信用档案，将信用表现纳入绩效考核，对涉及采购、销售、财务等关键岗位人员开展年度背景调查，2024年未发现员工存在失信行为记录。在业务流程中嵌入信用审查节点，如采购部门在供应商选择、销售部门在订单审批、财务部门在资金支付环节均需通过信用管理系统提交审查申请，系统自动关联信用数据库进行校验，2024年拦截