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【自查报告】中央专项资金自查报告

根据国家关于中央专项资金管理的相关要求，我单位对2022-2023年度中央专项资金的管理使用情况开展了全面自查。现将自查情况报告如下：

一、项目概况与资金基本情况

（一）项目背景及实施意义

本次自查涉及的中央专项资金主要用于支持乡村振兴产业发展、生态环境保护、医疗卫生服务体系建设等3大类7个具体项目。其中，乡村振兴产业发展类项目包括农产品加工基地建设、农村电商平台搭建、特色种养殖产业扶持3个项目；生态环境保护类项目包括流域综合治理、农村人居环境整治2个项目；医疗卫生服务体系建设类项目包括县级医院设备更新、基层医疗卫生机构标准化建设2个项目。上述项目均为国家重点民生工程，实施以来对改善区域民生条件、促进经济社会可持续发展发挥了重要作用。

（二）资金下达及到位情况

2022-2023年度，我单位共收到中央专项资金合计15,680万元。其中：

1.乡村振兴产业发展类资金8,250万元，具体为农产品加工基地建设项目3,500万元（2022年6月下达）、农村电商平台搭建项目1,750万元（2022年9月下达）、特色种养殖产业扶持项目3,000万元（2023年3月下达）；

2.生态环境保护类资金4,330万元，具体为流域综合治理项目2,800万元（分两批下达：2022年11月下达1,500万元，2023年5月下达1,300万元）、农村人居环境整治项目1,530万元（2023年1月下达）；

3.医疗卫生服务体系建设类资金3,100万元，具体为县级医院设备更新项目2,000万元（2023年2月下达）、基层医疗卫生机构标准化建设项目1,100万元（2023年4月下达）。

截至2023年8月底，上述资金已全部足额到位，资金到位率100%，未发现资金截留、挪用、滞拨等情况。资金下达流程严格执行了财政国库集中支付制度，资金直达项目实施单位专用账户，确保了资金拨付的规范性和时效性。

二、资金管理情况

（一）管理制度建设

为规范中央专项资金管理，我单位制定并完善了《中央专项资金管理办法》《项目资金使用实施细则》《财务报销管理规定》等一系列制度文件，明确了资金使用范围、审批流程、支付管理、监督检查等内容。建立了单位主要负责人负总责、分管领导具体负责、财务部门统一管理、项目部门具体实施的管理责任制，形成了分工明确、权责清晰的管理架构。同时，将中央专项资金管理纳入年度绩效考核体系，对资金使用效益进行量化考核，强化了各部门的责任意识。

（二）资金账户管理

严格按照专人管理、专户储存、专账核算的要求，为每个项目开设了独立的银行专用账户，实行分账核算、封闭运行。严禁将中央专项资金与单位自有资金、其他项目资金混存混用。银行账户的开设、变更、撤销均按规定报财政部门审批备案，账户印鉴由财务部门专人保管，实行钱账分管、印鉴分离制度。定期与银行对账，每月编制《银行存款余额调节表》，确保账实相符，2022-2023年度共完成银行对账24次，未发现账实不符情况。

（三）资金支付审批

建立了严格的资金支付审批流程，实行经办人申请-项目负责人审核-财务负责人复核-单位负责人审批的四级审批制度。单笔支出50万元以上的大额资金支付，须经单位领导班子集体研究决定，严格执行三重一大决策制度。支付凭证必须具备合法合规的原始票据、合同协议、验收证明等附件，财务部门对支付凭证的真实性、合法性、完整性进行严格审核，对不符合规定的支出坚决不予支付。2022-2023年度，累计审批支付中央专项资金12,456万元，涉及支付凭证386份，审核通过率98.2%，对7份不符合规定的凭证予以退回并要求整改。

（四）资金使用监管

建立了内部监督与外部监督相结合的监管机制。内部由纪检监察部门定期对专项资金使用情况进行监督检查，2022-2023年度共开展专项检查6次，发现问题12项，已全部督促整改到位。外部主动接受财政、审计等部门的监督指导，积极配合上级部门开展的各类检查工作，对检查发现的问题及时整改落实。同时，建立了项目资金使用信息公开制度，定期在单位门户网站公示专项资金使用情况，接受社会监督，公示信息累计更新18次，未收到相关投诉举报。

三、资金使用情况

（一）乡村振兴产业发展类资金

1.农产品加工基地建设项目：计划投资3,500万元，截至2023年8月底实际支出2,870万元，资金使用率82%。主要用于厂房建设（支出1,560万元）、设备采购（支出980万元）、技术培训（支出130万元）、前期勘察设计（支出200万元）等方面。项目已完成主体工程建设，正在进行设备安装调试，预计2023年12月底可投入试运行。

2.农村电商平台搭建项目：计划投资1,750万元，实际支出1,680万元，资金使用率96%。主要用于平台软件开发（支出520万元）、硬件设备采购（支出650万元