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私募基金投后管理专项审计合同

甲方（委托方）：

名称：_________

统一社会信用代码：_________

地址：_________

联系人：_________

联系电话：_________

电子邮箱：_________

乙方（受托方）：

名称：_________会计师事务所（特殊普通合伙）

统一社会信用代码：_________

地址：_________

联系人：_________

联系电话：_________

电子邮箱：_________

资质证明：具备《会计师事务所证券、期货相关业务许可证》（证书编号：_________）

鉴于：

1.甲方系依法在中国证券投资基金业协会登记的私募基金管理人（登记编号：_________），管理的【产品名称】（备案编码：_________，以下简称“目标基金”）已完成基金备案；

2.甲方拟委托乙方对目标基金投后管理情况开展专项审计，乙方具备相应审计资质及私募投资基金审计经验；

3.双方遵循平等、自愿、公平、诚实信用原则，就专项审计服务达成如下协议：

一、审计服务内容与范围

1.1审计范围：目标基金自【____年__月__日】至【____年__月__日】期间的投后管理活动，具体涵盖：

（1）投后资金运作全流程；

（2）投后项目（含【项目名称1】、【项目名称2】等）的监控、尽调及风险应对；

（3）投后信息披露（向投资者、托管人、基金业协会）；

（4）投后管理团队履职及相关制度执行；

（5）其他与投后管理相关的约定事项。

1.2审计事项：

（1）资金使用合规性：核查目标基金资金是否严格按照基金合同、托管协议约定用途使用，有无挪用、截留、体外循环等违规行为；资金划拨审批记录是否完整，流程是否符合内控要求；

（2）项目监控有效性：核查是否按约定开展投后项目定期（月度/季度/年度）现场尽调、非现场监控，监控报告是否真实反映项目运营状况；项目风险识别、评估及应对措施是否及时有效，是否存在未披露重大风险；

（3）信息披露合规性：核查是否按照《私募投资基金信息披露管理办法》及基金合同约定，向投资者、托管人、基金业协会披露投后信息（含项目进展、风险提示、净值更新等），披露内容是否真实、准确、完整、及时；

（4）团队履职与制度执行：核查投后管理团队成员资质是否符合要求，履职记录是否完整；投后管理制度（资金监控、项目尽调、风险处置等）是否健全，执行是否到位；

（5）其他约定：【例如：投后管理费用列支合规性；目标基金与投后项目关联交易公允性等】。

二、双方权利与义务

2.1甲方权利：

（1）要求乙方独立、客观、公正开展审计；

（2）对审计发现问题要求乙方说明依据及整改建议；

（3）审计期间查阅本项目工作底稿（提前3个工作日书面通知）；

（4）要求乙方对审计报告真实性、合规性负责。

2.2甲方义务：

（1）合同签订后5个工作日内提供真实、完整审计资料（详见附件1《审计资料清单》），不得提供虚假资料；

（2）配合现场审计，提供办公条件及访谈便利，安排相关人员配合核查；

（3）按约定支付审计费用；

（4）不得干预乙方独立审计判断，不得要求出具不实报告；

（5）资料变更需3个工作日内书面通知并补充。

2.3乙方权利：

（1）要求甲方提供约定资料，资料不全有权中止审计直至补齐，审计期限顺延；

（2）按约定收取费用；

（3）对甲方违规行为提出整改建议；

（4）因甲方原因逾期不承担责任。

2.4乙方义务：

（1）指派具备私募审计经验的注册会计师（详见附件2《审计人员简历》），确保无利益冲突；

（2）遵守《中国注册会计师审计准则》《私募投资基金监督管理暂行办法》等法规，独立审计；

（3）约定时间内出具专项审计报告；

（4）对甲方商业秘密（基金数据、投资者信息等）保密（法规及监管要求除外）；

（5）审计报告经两名注册会计师签字并加盖公章，内容真实合法；

（6）发现重大违规24小时内书面通知甲方。

三、审计报告要求

3.1报告类型：《【目标基金名称】投后管理专项审计报告》。

3.2报告内容：

（1）审计概况（范围、依据、方法、期间）；

（2）审计发现问题（性质、时间、金额等）；

（3）问题定性及依据（法规、合同条款）；

（4）整改建议（具体可操作）；

（5）审计结论（是否合规、有无重大违规）；

（6）其他说明（范围受限、无问题等）。

3.3交付要求：

（1）时间：甲方提供完整资料后15个工作日内；

（2）方式：纸质版（3份）+电子版（PDF）；

（3）地址：甲方指定地址（合同首页）。

3.4报告效力：仅用于甲方自查、基金业协会报送（如需）及内部决策，不得用于其他目的，乙方不对不当使用负责。

四、审计费用及支付

4.1费用总额：人民币【______】元（大写：【______万______仟______佰______拾______元整】