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风险管理体系的内部评估反馈

评估日期:2023年10月27日

评估范围:公司整体风险管理框架及其实施情况

评估依据:公司风险管理政策、内部审计标准、行业最佳实践

评估团队:内部审计部、风险管理部、合规部

一、总体评价

本次内部评估认为，公司现有的风险管理体系整体上较为健全，能够基本识别、评估、监控和报告主要风险，并在一定程度上支撑了公司战略目标的实现。风险管理文化在部分部门和层级得到有效传播，相关人员对风险管理的基本理念和方法有一定程度的理解和应用。

然而评估也发现了一些不足之处，主要集中在风险管理的精细化程度、执行的有效性以及与业务发展的融合度等方面。若能针对这些问题进行改进，将进一步提升公司风险管理的整体水平，为公司的可持续发展提供更强有力的保障。

二、主要发现

2.1.优点

框架基本完整:公司已建立较为完善的风险管理组织架构、政策制度体系和工作流程，覆盖了战略、运营、财务、合规等主要风险领域。

风险意识有所提升:通过定期的培训和沟通，部分关键岗位人员对风险的认识有所提高，能够初步识别工作中存在的风险点。

部分领域执行较好:在财务风险、合规风险等受监管要求较严格的领域，风险管理措施得到较好执行，相关风险得到有效控制。

风险信息传递尚可:定期编制的风险报告能够向管理层和相关部门传递主要风险状况和应对措施。

2.2.不足之处

风险识别的全面性和深入性不足:

部分业务部门对新兴风险、潜在风险的识别不够充分，存在风险盲区。

对风险因素的动态变化跟踪不够及时，导致部分已识别风险未能及时更新。

对一些间接风险、交叉风险的识别和分析深度不够。

风险评估的定性和定量结合不够紧密:

部分风险评估仍偏重定性描述，缺乏量化分析和数据支撑，导致风险评估结果的主观性较强，准确性有待提高。

风险评估标准在不同部门、不同业务线间可能存在差异，影响了评估结果的一致性。

风险应对措施的有效性有待加强:

部分风险应对计划过于笼统，缺乏具体的实施步骤、责任人和时间节点。

对已识别风险的风险应对措施落实情况跟踪和检查不够，导致部分措施未能有效执行。

对风险应对措施实施效果的评估和反馈机制不健全。

风险监控的及时性和有效性不足:

风险监控指标体系不够完善，部分关键风险指标未能有效监控。

对风险监控信息的分析和解读不够深入，未能及时预警潜在风险事件。

风险信息的跨部门共享和协同机制有待完善。

风险管理与其他管理的融合度不高:

风险管理未能完全融入业务决策、项目审批、绩效考核等日常管理活动中。

部分业务人员将风险管理视为额外负担，未能将风险管理理念融入日常工作。

风险管理资源投入有待优化:

部分部门认为风险管理资源（人力、技术等）投入不足，影响了风险管理工作效率和效果。

风险管理工具和系统的应用程度不高，自动化和智能化水平有待提升。

风险管理文化有待进一步深化:

风险管理文化尚未完全渗透到所有层级和部门，部分员工对风险管理的理解存在偏差。

“重业务、轻风险”的现象在部分部门仍然存在。

三、建议措施

为改进公司风险管理体系，提出以下建议：

完善风险识别机制:

定期组织跨部门风险识别工作坊，引入外部专家参与，拓宽风险识别的广度和深度。

建立风险信息收集渠道，鼓励员工报告潜在风险。

加强对行业动态、市场变化、监管政策等外部环境的分析，及时识别新兴风险。

优化风险评估方法:

推广使用更科学的风险评估工具和模型，提高风险评估的定量化水平。

制定统一的风险评估标准和指引，确保评估结果的一致性和可比性。

加强对风险评估结果的分析和应用，为风险应对提供依据。

强化风险应对措施落实:

制定详细的风险应对行动计划，明确责任部门、责任人、时间节点和预期效果。

建立风险应对措施跟踪检查机制，定期评估措施落实情况。

建立风险应对效果评估反馈机制，根据评估结果及时调整应对措施。

提升风险监控能力:

完善风险监控指标体系，覆盖关键风险领域和风险因素。

加强对风险监控信息的分析解读，建立风险预警机制。

建立风险信息共享平台，促进跨部门信息交流和协同。

深化风险管理与其他管理的融合:

将风险管理要求嵌入业务流程、项目审批、绩效考核等环节。

开展风险管理培训，提升全员风险管理意识和能力。

将风险管理绩效纳入部门和个人绩效考核体系。

加大风险管理资源投入:

根据风险管理工作需要，合理配置人力、技术和资金资源。

推广应用风险管理信息系统，提高风险管理效率。

持续培育风险管理文化:

高层管理者要率先垂范，积极推动风险管理文化建设。

通过宣传、培训、案例分享等多种方式，普及风险管理知识，提升全员风险意识。

营造鼓励报告风险、勇于承担合理风险后果的组织氛围。

四、后续计划

内部审计部将跟踪以上建议措施的落实情况，并定期进行后续评估。建议相关部门根据自身职责，制定具体的改进计划，明确责任