银行现金管理及交接流程标准规范.docxVIP

银行现金管理及交接流程标准规范

第一章总则

1.1目的与依据

为规范本行现金业务操作，加强现金管理，保障资金安全，防范操作风险，提高运营效率，依据国家相关金融法律法规及本行内部管理制度，特制定本规范。

1.2适用范围

本规范适用于本行所有涉及现金收付、保管、整点、调拨及交接等业务的机构和人员，包括但不限于各营业网点、金库、现金清分中心等。

1.3基本原则

现金管理及交接应遵循以下原则：

*安全性原则：始终将资金安全放在首位，严格执行各项安全防范措施。

*合规性原则：所有操作必须符合国家法律法规、监管要求及本行规章制度。

*准确性原则：确保现金收付、清点、记账准确无误，账实相符。

*及时性原则：现金业务应及时处理，交接手续应及时办理，不得拖延。

*权责分明原则：明确各岗位在现金管理与交接中的职责权限，做到谁经办、谁负责。

*不相容岗位分离原则：现金收付、保管、记账等岗位应严格分离，相互制约。

第二章现金管理

2.1现金收付

2.1.1收款业务

经办柜员受理客户缴存现金业务时，应：

*认真审核缴款凭证的真实性、合法性和完整性，确认凭证要素填写齐全、准确。

*当面点收现金，先点大数，再点细数，核对现金数额与凭证金额是否一致。

*如发现假币，应按《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》规定程序处理。

*如发现长短款，应立即向客户声明，并查找原因。确认长短款后，按本行相关规定处理，严禁以长补短。

*收款无误后，在凭证上加盖经办人名章和业务清讫章，将回单交客户。

*及时将收款信息录入业务系统，确保账务处理准确及时。

2.1.2付款业务

经办柜员受理客户支取现金业务时，应：

*认真审核取款凭证的真实性、合法性，核对印鉴（如需）、密码、客户身份信息等。

*确认凭证要素无误、账户状态正常、余额充足后，方可办理。

*大额现金支付应按本行大额现金管理规定履行审批手续。

*按凭证金额准确配款，当面点交客户确认，先点大数，再点细数。

*付款无误后，在凭证上加盖经办人名章和业务清讫章。

*及时将付款信息录入业务系统，确保账务处理准确及时。

2.2现金保管

2.2.1库房管理

*现金库房应符合国家安全标准，具备防火、防盗、防潮、防虫、防鼠等设施。

*实行双人管库、双人守库、双人出入库制度。库房门禁系统应严格控制权限，出入库须双人同时在场并进行登记。

*库房内现金应按券别、类别分类码放整齐，妥善保管。做到账实相符，日清日结。

*非营业时间，库房内应保证有足够的现金库存以满足次日正常营业需求，但不得超过核定的库存限额。

*库房钥匙、密码应严格管理，专人保管，定期更换。人员变动时，须办理交接登记手续。

2.2.2尾箱管理

*柜员尾箱（含自助设备钞箱）是现金保管的基本单位。每个柜员应配备独立尾箱，专人负责，严禁混用。

*尾箱现金实行限额管理，超限额部分应及时上缴库房或调拨给其他柜员。

*尾箱应加锁妥善保管，钥匙由柜员本人负责。营业期间，尾箱应置于监控范围内；临时离岗时，尾箱须加锁，柜员应将钥匙随身携带或妥善保管。

*每日营业终了，柜员尾箱现金须经换人复核无误后，连同重要空白凭证等一同入库保管。

2.3现金整点与挑剔

*现金整点应做到点准、挑净、墩齐、捆紧、盖章清楚。

*整点过程中，应严格按照人民银行规定的损伤票币挑剔标准，将不宜流通的人民币挑剔出来，进行整理、复点后按规定上缴。

*纸币应按券别平铺整理，100张为把，10把为捆，用专用纸条捆扎；硬币100枚（或50枚，根据券别确定）为卷，10卷为捆。每把（卷）须加盖经办人名章，每捆须加贴封签并加盖经办人和复核人名章。

*清分整点后的现金应达到人民银行规定的流通标准。

2.4大额现金管理

*严格执行大额现金存取款预约、登记和报备制度。

*对于大额现金支付，应加强客户身份识别，了解资金来源和用途，防范洗钱、恐怖融资等风险。

*超过一定金额的大额现金调拨，须经有权人审批，并采取相应的安全护送措施。

第三章现金交接

3.1交接基本要求

*现金交接是指不同岗位、不同环节之间现金及相关凭证、物品的转移。所有现金交接必须在监控录像覆盖范围内进行。

*交接双方必须当面核对现金实物与交接凭证（如现金调拨单、尾箱交接清单等）的一致性，做到“当面点清、核对无误、签字确认”。

*交接过程中如发现不符，应立即停止交接，查明原因并报告主管负责人处理，严禁违规交接。

*交接完毕后，交接双方应在交接凭证上签字确认，明确责任。交接凭证应妥善保管，以备查核。

3.2柜员间交接

*柜员临时离岗