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幼儿园财务述职报告

幼儿园财务述职报告

一、引言

本报告旨在全面、客观地总结本年度幼儿园财务管理工作，详细反映幼儿园财务收支情况、资产状况及特色财务数据，为幼儿园持续健康发展提供财务支持。报告期间为2023年1月1日至2023年12月31日，数据来源于幼儿园财务系统及相关统计报表，确保信息的真实性和准确性。

二、收入分析

（一）总收入概况

本年度幼儿园总收入为1,850万元，较上年度增长12.5%。其中，学费收入为主要来源，占总收入的78.4%；政府补贴收入占15.2%；其他收入（包括场地租赁、活动赞助等）占6.4%。

（二）学费收入分析

1.学费收入构成：学费收入为1,450万元，较上年度增长10.8%。其中，保教费收入为1,200万元，占总收入的65.0%；伙食费收入为180万元，占总收入的9.7%；代收费（如教材费、服装费等）为70万元，占总收入的3.8%。

2.班级分布：小班学费收入为420万元，占总学费收入的29.0%；中班学费收入为480万元，占总学费收入的33.1%；大班学费收入为550万元，占总学费收入的37.9%。大班学费收入较高，主要因班级人数较多及课程设置较为丰富。

3.学生人数与学费关系：本年度在园学生总数为680人，较上年度增加45人，学生增长率为7.1%。平均每位学生学费收入为21,324元，较上年度增长3.4%，主要因部分班级学费标准上调及优质教育资源投入增加。

（三）政府补贴收入

政府补贴收入为280万元，较上年度增长15.0%。其中，教育经费补助为200万元，占总补贴收入的71.4%；设施设备购置补贴为60万元，占总补贴收入的21.4%；其他补贴（如疫情防控补贴等）为20万元，占总补贴收入的7.1%。

（四）其他收入

其他收入为120万元，较上年度增长20.0%。其中，场地租赁收入为70万元，占总收入的3.8%；活动赞助收入为40万元，占总收入的2.2%；其他杂项收入为10万元，占总收入的0.5%。

三、支出分析

（一）总支出概况

本年度幼儿园总支出为1,720万元，较上年度增长11.2%。其中，人员工资支出占比最高，为45.3%；教育设施维护支出占18.6%；教学材料采购支出占15.1%；其他运营成本占21.0%。

（二）人员工资支出

人员工资支出为780万元，较上年度增长8.5%。其中，教师工资为450万元，占总工资支出的57.7%；保育员工资为200万元，占总工资支出的25.6%；行政后勤人员工资为130万元，占总工资支出的16.7%。本年度教职工总数为85人，较上年度增加5人，教职工增长率为6.3%。

（三）教育设施维护支出

教育设施维护支出为320万元，较上年度增长15.0%。其中，教学设备维护为120万元，占总设施维护支出的37.5%；场地维护为100万元，占总设施维护支出的31.3%；安全设施维护为100万元，占总设施维护支出的31.3%。本年度新增教学设备投入为80万元，包括多媒体教学设备、益智玩具等。

（四）教学材料采购支出

教学材料采购支出为260万元，较上年度增长12.0%。其中，教材教具采购为120万元，占总教学材料支出的46.2%；美术手工材料采购为60万元，占总教学材料支出的23.1%；体育器材采购为50万元，占总教学材料支出的19.2%；其他教学材料采购为30万元，占总教学材料支出的11.5%。

（五）其他运营成本

其他运营成本为360万元，较上年度增长15.0%。其中，水电费为120万元，占总运营成本的33.3%；物业管理费为80万元，占总运营成本的22.2%；宣传推广费为60万元，占总运营成本的16.7%；其他杂项支出为100万元，占总运营成本的27.8%。

四、资产与负债分析

（一）总资产概况

截至2023年12月31日，幼儿园总资产为2,100万元，较上年度增长10.0%。其中，固定资产为1,500万元，占总资产的71.4%；流动资产为600万元，占总资产的28.6%。

（二）固定资产分析

固定资产为1,500万元，较上年度增长8.0%。其中，教学设备为600万元，占总固定资产的40.0%；场地设施为700万元，占总固定资产的46.7%；其他固定资产为200万元，占总固定资产的13.3%。本年度新增固定资产为150万元，主要为多媒体教学设备、户外游乐设施等。

（三）流动资产分析

流动资产为600万元，较上年度增长15.0%。其中，现金及现金等价物为200万元，占总流动资产的33.3%；应收