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医院审计部工作总结暨下一步工作计划(推荐)

在过去的一段时间里，医院审计部在医院领导的大力支持和正确指导下，紧紧围绕医院的中心工作和发展战略，认真履行审计监督职能，积极开展各项审计工作，为医院的规范管理、经济安全和健康发展提供了有力保障。现将审计部工作总结如下，并对下一步工作进行计划安排。

一、工作成果

（一）财务收支审计

1.审计范围与重点

对医院各科室及部门的财务收支情况进行了全面审计，重点关注了收入的完整性、合规性以及支出的合理性、效益性。审计过程中，详细审查了各类收入的来源、入账依据和核算方法，确保收入及时、足额入账，杜绝了截留、挪用等现象的发生。对于支出，严格审查了审批流程、资金用途和费用标准，防止了不合理开支和浪费行为。

2.审计发现与整改

通过审计，发现部分科室存在收入确认不及时、费用报销审核不严等问题。针对这些问题，审计部及时与相关科室沟通，提出了整改建议，并跟踪督促整改落实。经过整改，各科室的财务收支管理更加规范，收入核算更加准确，支出控制更加严格。

（二）基建工程审计

1.项目跟踪审计

对医院的新建、改建、扩建等基建工程项目进行了全过程跟踪审计。从项目的可行性研究、招投标、合同签订到施工过程中的变更签证、进度款支付，再到工程竣工结算，审计部都进行了严格的监督和审查。在项目可行性研究阶段，对项目的投资估算进行了审核，确保项目投资合理可行；在招投标阶段，对招标文件和评标过程进行了监督，保证了招投标活动的公平、公正、公开；在施工过程中，定期到施工现场进行实地查看，对工程变更签证进行严格审核，防止了施工单位虚报工程量和高估冒算。

2.结算审计

对已完工的基建工程项目进行了结算审计。审计过程中，审计人员认真核对工程量、单价和取费标准，严格按照合同约定和相关规定进行审计。通过结算审计，核减了大量的工程造价，为医院节约了建设资金。

（三）内部控制审计

1.审计内容与方法

对医院的内部控制制度进行了全面审计，包括财务管理、物资采购、药品管理、医疗服务等各个方面。审计人员采用了问卷调查、实地访谈、文档审查等多种方法，对内部控制制度的健全性、有效性进行了评价。

2.审计结果与建议

审计发现，医院的内部控制制度总体上比较健全，但在某些方面还存在一些薄弱环节，如部分岗位的职责分工不够明确、内部监督机制不够完善等。针对这些问题，审计部提出了一系列改进建议，包括完善内部控制制度、加强岗位培训、强化内部监督等。医院管理层高度重视审计建议，及时对内部控制制度进行了修订和完善，进一步提高了医院的内部控制水平。

（四）经济责任审计

1.审计对象与目的

对医院部分科室负责人进行了经济责任审计，目的是评价科室负责人在任职期间的经济责任履行情况，促进科室负责人依法依规履行职责，加强科室的经济管理。

2.审计内容与评价

审计内容包括科室的财务收支、资产管理、经济决策等方面。通过审计，对科室负责人的经济责任履行情况进行了客观、公正的评价，肯定了他们在工作中取得的成绩，也指出了存在的问题和不足。审计结果为医院管理层对科室负责人的考核、任用提供了重要依据。

（五）专项审计调查

1.调查项目与重点

根据医院的工作需要，开展了多项专项审计调查，如药品采购价格专项审计调查、医疗服务收费专项审计调查等。在药品采购价格专项审计调查中，重点关注了药品采购价格的合理性、供应商的选择和管理等方面；在医疗服务收费专项审计调查中，重点审查了医疗服务收费的合规性、收费标准的执行情况等。

2.调查结果与应用

通过专项审计调查，发现了一些问题和潜在风险，并提出了相应的改进建议。调查结果为医院管理层制定政策、加强管理提供了参考依据，有助于医院进一步规范药品采购和医疗服务收费行为，提高经济效益和社会效益。

二、工作亮点

（一）创新审计方法和技术

积极引入先进的审计软件和数据分析技术，提高了审计工作的效率和质量。通过审计软件对财务数据进行分析和筛选，能够快速发现异常情况和潜在问题，为审计工作提供了有力支持。同时，利用数据分析技术对基建工程、医疗服务等方面的数据进行挖掘和分析，为医院的决策提供了科学依据。

（二）加强审计沟通与协作

注重与医院各科室、部门的沟通与协作，建立了良好的工作关系。在审计过程中，及时与被审计单位沟通审计进展情况和发现的问题，充分听取被审计单位的意见和建议，形成了审计工作的合力。同时，加强与外部审计机构的交流与合作，学习借鉴先进的审计经验和方法，不断提升审计部的整体水平。

（三）强化审计成果运用

高度重视审计成果的运用，将审计结果与医院的绩效考核、干部任用等挂钩。对审计发现的问题，要求相关科室和部门限期整改，并对整改情况进行跟踪检查。通过强化审计成果运用，增强了审计工作的权威性和影响力，促进了医院管理水平的提升。

三、存在的不足

（一）审计人员专业