2026年碳交易合规风险小测含答案.docxVIP

第PAGE页共NUMPAGES页

2026年碳交易合规风险小测含答案

一、单选题（共5题，每题2分）

1.某企业位于上海，2026年计划排放二氧化碳80万吨，其年度碳排放配额如何获取？

A.完全通过政府免费分配获得

B.部分免费分配，部分通过碳市场购买

C.完全通过碳市场购买

D.由省级生态环境部门自行决定

2.若某企业2026年实际排放量为90万吨，超出配额10万吨，其应对措施最可能是？

A.缴纳罚款并申请下一年度配额增加

B.购买碳市场额外排放配额

C.申请豁免并减少下一年度配额

D.放弃部分业务以降低排放

3.根据《全国碳排放权交易市场交易规则》，碳排放配额交易的主要场所是？

A.上海证券交易所

B.深圳证券交易所

C.全国碳排放权交易场所（北京）

D.中国金融期货交易所

4.某企业2026年通过碳市场购买了5万吨配额，但未在规定时间内完成交易结算，可能面临何种处罚？

A.罚款10万元

B.暂停其碳市场交易资格1年

C.强制退回已购配额并补缴费用

D.由行业协会进行通报批评

5.若某企业2026年因设备故障导致超额排放，其如何证明该排放属于不可抗力？

A.提供设备维修记录

B.提供第三方机构出具的不可抗力证明

C.提供政府相关部门的事故报告

D.提供内部排放数据说明

二、多选题（共4题，每题3分）

1.以下哪些行为可能构成碳排放权交易市场中的违规操作？

A.利用虚假排放数据获取配额

B.非法操纵碳市场价格

C.未经批准将配额转移给第三方

D.在碳市场进行套期保值交易

2.2026年，企业参与碳排放权交易的合规要求包括哪些？

A.按时提交温室气体排放报告

B.配额清缴需在年度核算结束后1个月内完成

C.排放数据需经第三方核查机构确认

D.配额交易需通过银行账户进行结算

3.若某企业2026年因排放数据造假被查处，可能面临的后果有？

A.责令退回违规获得的配额

B.处以最高50万元的罚款

C.暂停其碳市场交易资格3年

D.要求主要负责人承担刑事责任

4.碳市场参与者需建立哪些内部控制机制以防范合规风险？

A.碳排放数据审核流程

B.配额交易权限管理

C.风险预警与应急预案

D.定期开展合规培训

三、判断题（共5题，每题2分）

1.企业2026年获得的碳排放配额仅可当年使用，不可结转至下一年度。（×）

2.碳市场交易价格波动较大时，企业可通过质押配额获得融资支持。（√）

3.若企业2026年排放量低于年度配额，多余配额可全部在碳市场出售。（√）

4.碳市场交易需通过中国碳排放权交易场所统一撮合成交。（√）

5.企业2026年因政策调整导致排放目标变更，可申请豁免履约责任。（×）

四、简答题（共3题，每题4分）

1.简述企业2026年在碳市场交易的三大合规要点。

（1）排放数据真实准确；

（2）配额清缴及时足额；

（3）交易行为符合市场规则。

2.若企业2026年面临碳排放超标，应采取哪些补救措施？

（1）购买碳市场额外配额；

（2）申请政府豁免（需符合条件）；

（3）通过技术改造降低排放。

3.解释“碳市场配额免费分配”与“有偿分配”的区别，并说明2026年可能的政策趋势。

免费分配：政府按行业免费核配部分配额，适用于减排基础较好的企业；

有偿分配：企业需通过拍卖购买配额，适用于减排成本高的企业。

趋势：2026年可能扩大有偿分配比例，以激励企业主动减排。

五、案例分析题（共2题，每题6分）

1.某钢铁企业2026年实际排放85万吨，配额为80万吨，其面临以下选择：

-①购买5万吨额外配额，成本约2000元/吨；

-②申请因设备老化导致的不可抗力豁免，成功率50%；

-③投资节能改造，预计次年减排3万吨，但需投入5000万元。

请分析该企业应如何选择，并说明理由。

答案：应选择①购买配额。理由：①合规成本最低（5万吨×2000元/吨=1000万元）；②豁免不确定性高；③节能改造投资大，短期内经济性不足。

2.某金融机构2026年作为碳市场做市商，因突发市场波动导致其持有的配额持仓亏损，同时发现部分交易对手存在异常行为。

请分析其可能面临的风险及应对措施。

答案：

风险：①市场操纵风险（若对手违规）；②自身履约压力增大；③监管处罚风险。

应对措施：①加强对手方尽职调查；②及时调整持仓策略；③配合监管调查并保留证据。

答案与解析

一、单选题答案与解析

1.B

解析：根据上海碳市场规则，2026年大型排放单位配额分配采用“免费+有偿”结合模式，部分免费分配，部分通过市场购买。

2.B

解析：超出配额需通过碳市场购买额外配额，这是全国碳市场的强制履约机制。

3.C

解析：《交易规则》明确，全国