企业风险识别与评估.docVIP

企业风险识别与评估通用工具模板

适用工作场景

本工具适用于企业经营管理中的各类风险管控需求，具体包括但不限于：

企业战略调整、业务扩张或组织架构变更前的全面风险评估；

新产品/新服务上线、重大项目投资前的专项风险分析；

年度/半年度常规风险排查与管控优化；

监管政策变化、行业环境波动后的风险应对评估；

合规管理体系建设、内部控制流程优化中的风险梳理。

详细实施步骤

第一步：明确评估目标与范围

操作说明：

确定评估目的：清晰界定本次风险识别与评估的核心目标，例如“识别新业务拓展中的市场风险与合规风险”“评估供应链中断对企业生产经营的影响”等。

界定评估范围：根据评估目标明确覆盖的业务单元、部门、流程或项目（如“华东区域销售渠道”“研发中心数据管理流程”等），避免范围过泛导致资源浪费或范围过窄遗漏关键风险。

组建评估团队：邀请跨部门成员参与，包括业务负责人（如销售总监、运营经理）、风控专员、法务代表、财务人员及外部专家（如需），保证团队具备专业性和全面性。

第二步：收集基础信息与资料

操作说明：

内部资料梳理：收集与评估范围相关的制度文件（如《内控手册》《业务流程规范》）、历史风险事件记录、财务数据（如成本结构、现金流）、运营指标（如客户投诉率、项目交付延期率）等。

外部环境分析：调研行业政策（如监管新规、产业政策）、市场趋势（如竞争对手动态、技术变革）、宏观经济数据（如利率波动、汇率变化）等外部影响因素。

stakeholder需求访谈：与关键岗位人员（如部门负责人、一线员工）进行访谈，知晓业务流程中的痛点、潜在担忧及已识别的风险信号。

第三步：全面识别风险因素

操作说明：

采用“自上而下+自下而上”相结合的方式，多维度梳理风险点：

战略层面：结合企业战略目标，识别与市场定位、竞争策略、资源配置相关的风险（如“新市场进入策略与当地消费习惯不匹配”“核心技术依赖外部供应商”）。

运营层面：聚焦核心业务流程（如采购、生产、销售、售后），梳理流程中的潜在风险（如“原材料供应商单一导致断供风险”“产品质量检测标准执行不严格引发客诉”）。

财务层面：分析资金、成本、税务等方面的风险（如“应收账款回收周期过长引发坏账风险”“汇率波动对出口业务利润的负面影响”）。

合规层面：对照法律法规、监管要求及行业标准，识别合规风险（如“数据隐私保护不符合GDPR要求”“环保排放未达标面临处罚”）。

其他层面：关注人力资源（如核心人才流失）、信息安全（如数据泄露）、自然灾害（如极端天气影响供应链）等潜在风险。

第四步：分析风险可能性与影响程度

操作说明：

对识别出的风险因素，从“可能性”和“影响程度”两个维度进行定性或定量分析：

可能性评估：根据历史数据、行业经验或专家判断，将风险发生概率划分为“极低（＜10%）、低（10%-30%）、中（30%-60%）、高（60%-90%）、极高（＞90%）”五个等级。

影响程度评估：结合风险发生后对企业财务、声誉、运营、战略等方面的影响，划分为“轻微（影响局部、损失小）、一般（影响部分业务、损失中等）、严重（影响核心业务、损失较大）、灾难（影响企业整体生存、损失巨大）”四个等级。

第五步：评估风险等级并排序

操作说明：

确定风险等级：结合“可能性”和“影响程度”评估结果，通过风险矩阵（可能性×影响程度）确定风险等级，通常划分为“低风险（浅黄色）、中风险（橙色）、高风险（红色）”三级。

示例：高可能性+严重影响程度=高风险；中可能性+一般影响程度=中风险。

风险优先级排序：对识别出的风险按等级从高到低排序，重点关注“高风险”及部分影响范围广、潜在损失大的“中风险”，明确需优先管控的风险点。

第六步：制定风险应对策略与措施

操作说明：

针对不同等级风险，制定差异化应对策略：

高风险（红色）：必须采取“规避”或“降低”策略，如“终止高风险业务”“建立备用供应商以降低断供风险”“增加内控审批环节减少操作失误”。

中风险（橙色）：采取“降低”“转移”或“接受”策略，如“购买相关保险转移财产损失风险”“定期开展员工培训降低操作风险”“制定应急预案并定期演练”。

低风险（浅黄色）：可采取“接受”或“监控”策略，如“定期跟踪风险指标变化”“保留风险应对记录，无需额外投入资源”。

明确每项应对措施的责任人（如风控专员、部门经理）、完成时限及所需资源（如预算、人力支持）。

第七步：输出风险评估报告并跟踪改进

操作说明：

编制报告：包含评估背景、范围、方法、风险清单（含等级排序）、应对措施、责任分工及结论建议，保证内容清晰、数据准确。

报告审核与发布：由评估团队负责人、企业高管审核通过后，下发至相关部门执行，并报企业风险管理委员会备案（如设）。

动态跟踪与更新：定期（如每季度/半年）回顾风险应对措施执行效果，跟踪内外部环境变化（如政策