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财务出纳月度工作总结

本月在公司领导的正确指导下，在财务部门同事的积极配合下，我始终坚持严谨细致的工作作风，严格遵守财务管理制度，圆满完成了各项出纳工作任务。现将本月工作具体开展情况总结如下：

在日常现金管理工作中，严格执行现金收付制度，做到日清日结。每日上班前，首先检查保险柜内现金余额是否与日记账相符，确保资金安全。本月共处理现金收付业务186笔，其中收入业务72笔，合计金额156,800元，主要包括销售部门交来的现金货款、员工退回的备用金等；支出业务114笔，合计金额98,350元，涵盖了办公费用报销、小额采购付款、职工差旅费借支等。每笔业务都严格审核原始凭证的真实性、合法性和完整性，对不符合规定的票据坚决予以退回，并向相关人员耐心解释原因。例如，本月15日，行政部提交的一笔办公用品采购发票存在开票日期涂改现象，我当即要求经办人重新开具符合规定的发票，有效避免了不合规票据进入财务流程。每日下班前，认真盘点库存现金，确保账实相符，本月库存现金盘点均无差异，月末现金余额为28,650元，控制在公司规定的限额范围内。

银行存款管理方面，本月共处理银行结算业务328笔，涉及金额2,850万元。其中，通过网上银行办理转账支付245笔，金额2,100万元，主要用于支付原材料采购款、固定资产购置款、支付职工工资等；收取银行存款83笔，金额750万元，包括客户汇入的货款、银行存款利息等。每日及时登录网上银行查询账户余额和交易明细，认真核对每一笔银行回单，确保与实际业务相符。对于大额支付业务，严格按照公司资金支付审批流程，经相关领导签字批准后方可办理，有效防范了资金支付风险。本月5日，因供应商急需支付一笔货款以确保原材料及时供应，我在收到审批完整的付款申请后，立即通过网上银行办理转账，并实时跟踪款项到账情况，确保了生产经营的顺利进行。

银行对账工作有序开展，月末编制银行存款余额调节表。本月底，公司共有5个银行账户，我逐一打印各账户的银行对账单，并与银行存款日记账进行仔细核对。对发现的未达账项，及时与银行沟通核实，查找原因。其中，基本账户存在3笔未达账项：一笔是公司已付银行未付的水电费，金额12,500元，系银行尚未扣款；一笔是银行已收公司未收的客户货款，金额58,000元，银行已入账但公司尚未收到回单；还有一笔是银行手续费，金额250元，银行已扣款公司未记账。我对这些未达账项进行了详细记录，并编制了银行存款余额调节表，经调节后，银行存款日记账余额与银行对账单余额完全一致，确保了账账相符、账实相符。

票据管理工作规范有序，严格控制票据风险。本月共开具现金支票12张，金额合计85,000元；转账支票25张，金额合计320,000元。在支票开具过程中，严格核对收款单位名称、金额、用途等信息，确保准确无误，并由领用人签字登记。对作废的支票，及时加盖“作废”戳记，并妥善保管，月末统一登记后交会计部门归档。同时，加强对银行承兑汇票的管理，本月收到客户交来的银行承兑汇票3张，金额合计150,000元，我认真审核汇票的票面信息、背书是否连续、印章是否清晰等，确认无误后进行登记，并及时存入银行。此外，还妥善保管公司的财务专用章和法人章，严格按照规定使用，做到人离章锁，确保印章安全。

日记账登记工作做到及时、准确、完整。根据审核无误的原始凭证，逐笔登记现金日记账和银行存款日记账，详细记录每一笔经济业务的发生时间、凭证号、摘要、金额等信息。登记日记账时，做到字迹清晰、数字准确、摘要简明扼要，确保账证相符。每日终了，结出日记账余额，并与库存现金和银行账户余额进行核对。本月共登记现金日记账186笔，银行存款日记账328笔，均做到了日清日结，为会计核算提供了准确的原始依据。

资金报表编制及时准确，为公司决策提供资金信息支持。每日编制资金日报表，内容包括现金余额、各银行账户余额、当日资金收入、支出明细等，于次日上午9点前报送财务经理和公司领导，使管理层能够及时掌握公司的资金状况。月末编制资金收支月报表，详细反映本月资金的流入、流出情况以及月末资金结余情况，并对资金收支进行简要分析，指出本月资金收入主要来源于产品销售收入，支出主要集中在原材料采购和职工薪酬支付等方面，为公司合理安排资金、优化资金结构提供了参考。

工资发放工作顺利完成，保障员工权益。本月共发放职工工资356人，工资总额1,850,000元。在工资发放前，认真核对人力资源部门提供的工资表，包括员工姓名、工号、基本工资、绩效工资、津贴、扣款等信息，确保准确无误。对发现的2处错误，及时与人力资源部门沟通核实并进行了更正：一处是员工张某的绩效工资计算错误，少算了200元；另一处是员工李某的社保公积金扣款金额有误，多扣了50元。经更正后，通过银行代发系统将工资足额发放到每位员工的银行账户，并向员工提供工资条，详细说明