财务规划师工作考核标准及流程.docxVIP

第PAGE页共NUMPAGES页

2026年财务规划师工作考核标准及流程

一、单选题（每题2分，共20题）

1.根据中国《个人理财业务风险管理指引》，财务规划师在为客户制定投资组合时，应优先考虑的因素是？

A.客户的风险承受能力

B.市场短期波动

C.基金发行费用

D.亲友推荐的投资产品

2.在上海自贸区，个人跨境理财业务若涉及资金超过等值5万美元，财务规划师必须履行的合规程序是？

A.提交客户签署的《风险揭示书》

B.向中国人民银行上海分行报备

C.核实客户身份证件及完税证明

D.获取银行合规部门的特别批准

3.关于双支柱养老保障体系，财务规划师在为30岁以上客户进行退休规划时，应重点强调的个人养老金账户的税收优惠政策是？

A.实施时点后缴费可全额抵扣

B.存续满5年可享受40%税前扣除

C.每年最高缴费上限20万元

D.年度收益暂不征收个人所得税

4.在粤港澳大湾区个人跨境理财业务中，涉及香港保险产品时，财务规划师必须告知客户的关键风险点是？

A.保险条款的复杂程度

B.税务处理的不确定性

C.保单续保的灵活性

D.保险公司偿付能力评级

5.根据新《证券期货投资者适当性管理办法》，财务规划师在向客户推荐公募基金产品时，必须满足的核心匹配原则是？

A.产品风险等级高于客户风险承受能力

B.产品收益与客户预期完全一致

C.产品投资方向与客户风险承受能力相符

D.产品规模必须超过5000万元

6.在深圳前海深港现代服务业合作区，个人财富管理业务若涉及香港银行产品，财务规划师必须提供的合规文件是？

A.香港金融管理局的监管指引

B.客户的《个人授权书》

C.产品风险评级说明

D.香港银行出具的《合规证明》

7.根据《保险法》修订案，个人保险理财规划中，财务规划师在销售万能型保险产品时必须明确告知客户的要素是？

A.保单最低保证利率

B.保单费用扣除比例

C.保险责任免除条款

D.产品销售人员的佣金结构

8.在长三角一体化示范区，企业高管个人财富管理若涉及跨境资产配置，财务规划师必须评估的关键法律风险是？

A.资金来源合法性

B.外汇管制合规性

C.资产转移的时效性

D.税务筹划的可行性

9.关于个人遗产规划，财务规划师在上海地区为客户设计信托方案时必须遵守的特别规定是？

A.信托财产转移的税收优惠

B.受益人资格的认定标准

C.信托存续期限的最短要求

D.信托费用的计算方法

10.在海南自由贸易港，个人财富管理业务若涉及离岸账户，财务规划师必须向客户解释的特殊政策是？

A.资金进出自由的便利性

B.税收豁免的长期性

C.银行保密义务的局限性

D.资金使用监管的严格性

二、多选题（每题3分，共15题）

11.财务规划师在深圳证券交易所为投资者提供科创板投资建议时，必须向客户说明的特别风险事项包括哪些？

A.市场波动幅度较大

B.交易机制特殊

C.信息披露要求高

D.退市风险突出

12.在粤港澳大湾区个人跨境保险规划中，财务规划师需要考虑的香港税务因素包括哪些？

A.投保时的利得税

B.理赔时的印花税

C.保单续保的资本利得税

D.身故赔偿的遗产税

13.根据北京证券交易所《投资者适当性管理办法》，财务规划师在推荐精选层上市公司股票时，必须评估的客户条件包括哪些？

A.财务状况良好

B.投资经验丰富

C.风险承受能力较高

D.资产规模达到一定标准

14.在长三角绿色金融示范区，财务规划师为客户设计ESG投资组合时，需要重点考虑的环境因素包括哪些？

A.碳排放强度

B.水资源使用效率

C.废弃物管理

D.能源消耗结构

15.关于个人税务筹划，财务规划师在上海地区为客户设计房产交易方案时需要考虑的特别政策包括哪些？

A.个人房产转让免征增值税

B.换房交易的特殊税率

C.自住满5年的免税优惠

D.房产赠与的税务处理

16.在海南自由贸易港个人财富管理业务中，涉及离岸账户时需要遵守的特殊监管要求包括哪些？

A.资金来源的合法性审查

B.每年资产申报义务

C.跨境资金流动监控

D.信息披露的及时性要求

17.财务规划师在深圳前海为跨境企业提供员工财富管理方案时，需要考虑的税务因素包括哪些？

A.个税抵扣政策

B.社保缴费标准

C.境外所得征税规则

D.税收协定优惠条款

18.在粤港澳大湾区个人跨境投资规划中，财务规划师需要评估的法律风险包括哪些？

A.合同履约风险

B.知识产权保护

C.资金安全风险

D.争议解决机制

19.关于个人养老规划，财务规划师在上海地区为客户设计年金保险方案时需要考虑的因素包括哪些？

A.预定利率

B.保险期间

C.缴