工程项目内部控制流程图表.pdfVIP

企业内部控制指引11——工程项目内控流程图表

精选范本

11.1工程立项控制

11.1.1工程项目业务流程

1.工程项目业务流程与风险控制图11-1

工程项目业务流程与风险控制

不相容责任部门/责任人的职责分工与审批限划分阶

业务风险

总经理工程部项目部相关部门施工单位段

工程项目事项未经严（：台）

格审批，可能导致企j

―4

业遭受经济损失：工组织进行工程

进行工程,项目立项研究1.提出工程

程项目违反国家法律项目决策「D1

和可行性研究项目的需求

法规，可能遭受外部

处罚、经济损失和信__________

根据需要

外部报?手续|

》.

工程项目概预算编制

选择工程

成立项目闻

J-

不当和执行不力，可

项目采购商

能造成工程项目建造1A

成本的增加编制工程参与编制并

项目概预算提出建议

D2

提出预付款，支付预付款-»开展项目

支付申请d施工

/5；

监督、左俞

工程项目成本失控，

可能造成企业经哲管项目施工

理效益和效率低卜.：提出《工程

侪日心山

企业《工程项目变更

申母

申请》未经相关部门

9

或中介机构（如工程讨论工程项目变更的成本用1nJ仃住3