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股份制有限公司银行存款管理制度

一、银行账户管理规范

（一）账户开立与变更

1.公司银行账户开立须严格遵循《人民币银行结算账户管理办法》及监管机构相关规定，仅可开立基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户及临时存款账户（因临时经营活动需要时开立），禁止开立无实际业务需求的冗余账户。

2.账户开立申请由财务部门提出，需提交《银行账户开立审批表》，附开户必要性说明、业务背景材料（如合同、项目批复等）、公司营业执照复印件、法定代表人身份证明、经办人授权书及身份证明等文件。审批表需经财务经理初审、财务总监复核、总经理最终审批后方可办理。

3.基本存款账户为公司主办账户，用于日