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国税工作2026年工作思路(2篇)

思路一

在2026年，国税工作需紧紧围绕国家经济社会发展大局，以深化税收征管改革为动力，以提升纳税服务质效为核心，以加强税收风险管理为重点，全面推进各项税收工作高质量发展，为国家财政收入增长和经济社会稳定做出更大贡献。

一、深化税收征管改革，提升征管效能

1.推进智慧税务建设：进一步加大税收征管数字化转型力度，充分运用大数据、人工智能、区块链等先进技术，打造全方位、多层次的智慧税务体系。一方面，完善税收大数据平台建设，整合税务系统内部各业务环节数据，以及与财政、工商、银行等外部部门的数据共享，实现数据的实时采集、精准分析和有效利用。例如，通过对企业发票数据、资金流水数据的分析，精准识别企业的经营状况和纳税风险，为税收征管提供有力支撑。另一方面，加强智能化办税服务建设，推广智能咨询、智能办税、智能审批等应用，实现更多办税事项的自动化、智能化处理。如纳税人在申报纳税时，系统能自动根据企业历史数据和政策规定，生成准确的纳税申报表，大大提高办税效率。

2.优化征管流程：对现有的税收征管流程进行全面梳理和优化，减少不必要的环节和手续，提高征管效率。建立健全分类分级管理机制，根据纳税人的规模、行业、信用等级等因素，实施差异化管理。对于大型企业，组建专业团队提供个性化服务和风险管理；对于小微企业，简化办税流程，推行简易申报、合并申报等方式，降低办税成本。同时，加强部门间协作配合，建立内部联动和外部协同机制。在内部，加强征管、风控、稽查等部门的信息共享和业务协同，形成工作合力；在外部，加强与相关部门的合作，如与公安部门联合打击涉税犯罪，与海关部门协同开展进出口税收管理等。

3.强化税务执法监管：严格规范税务执法行为，全面落实行政执法公示制度、执法全过程记录制度、重大执法决定法制审核制度，确保税务执法的合法性、公正性和透明度。加强税收风险管理，建立科学完善的风险指标体系和模型，对纳税人进行精准画像和风险预警。根据风险等级采取不同的管理措施，对于低风险纳税人以风险提示为主，对于中高风险纳税人开展纳税评估和税务稽查。严厉打击各类涉税违法行为，特别是虚开发票、骗取退税等严重违法犯罪行为，维护税收秩序和国家税收安全。

二、优化纳税服务，增强纳税人满意度和获得感

1.拓展多元化办税渠道：巩固和完善线上线下办税服务体系，为纳税人提供更加便捷、高效的办税选择。线上，进一步优化电子税务局功能，拓展网上办税事项范围，实现更多业务“全程网上办”。加强移动办税平台建设，推出更加便捷的手机办税APP，方便纳税人随时随地办理涉税业务。线下，合理布局办税服务厅，优化窗口设置，提高办税服务厅的服务能力和效率。推行“一窗通办”“一网通办”，实现纳税人一次取号、一窗受理、限时办结。同时，加大自助办税设备的投放力度，在人流量较大的区域设立自助办税网点，为纳税人提供24小时不打烊的办税服务。

2.加强纳税宣传辅导：创新纳税宣传方式和内容，提高宣传辅导的针对性和实效性。充分利用网站、微信公众号、微博、抖音等新媒体平台，及时发布税收政策解读、办税流程指引等信息，方便纳税人随时获取。开展个性化的纳税辅导，根据纳税人的行业特点、经营规模等因素，为纳税人提供定制化的税收政策培训和咨询服务。例如，对于新开办企业，开展新办纳税人培训，帮助其了解税收基础知识和办税流程；对于高新技术企业，举办专项政策解读会，辅导企业享受税收优惠政策。建立健全纳税咨询服务机制，加强12366纳税服务热线建设，提高咨询解答的准确性和及时性。

3.落实税收优惠政策：不折不扣落实国家出台的各项税收优惠政策，确保纳税人应享尽享。加强政策宣传和解读，通过多种渠道将优惠政策宣传到每一位符合条件的纳税人。建立税收优惠政策落实跟踪机制，定期对政策落实情况进行督查和评估，及时发现和解决政策落实过程中存在的问题。简化优惠办理流程，推行“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式，让纳税人享受政策更加便捷高效。

三、加强税收风险管理，防范税收流失

1.完善税收风险指标体系：持续优化税收风险指标体系，根据经济形势、税收政策变化和征管工作实际，及时调整和完善风险指标。加强风险指标的科学性和有效性评估，确保指标能够准确反映纳税人的纳税风险状况。同时，建立风险指标动态调整机制，根据风险分析和应对情况，对指标进行及时更新和优化。

2.加强风险分析识别：充分运用税收大数据和先进的分析技术，开展全方位、多层次的风险分析识别。从企业财务数据、发票数据、申报数据等多维度入手，深入挖掘潜在的税收风险。加强行业风险分析，建立行业税收风险模型，对不同行业的共性风险和个性风险进行精准识别。例如，针对房地产行业，重点关注土地增值税清算、企业所得税预缴和汇算清缴等风险点；针对电商行业，加强对销售收