货品管理新规制度.docxVIP

货物管理制度（暂行版）

为规范货物采购、入库、出库、盘点、结算等工作，特制订此制度。

各地企业总经理为货物管理第一责任人；各地企业财务部作为货物管理责任部门，负责确保货物管理制度有效实施。

分类

依据企业经营业务特点，采购货物分为超市、水吧、厨房、营运物耗、工程、技术、行政办公、宣传等八类；依据总部成本管控方法不一样，采购方法分为集中采购（指由总部成本部负责集中采购并签署协议采购项目）、协议采购（指由各地企业负责并报经总部同意且签署协议采购项目）、零星采购（指各地企业零星发生不需要签署协议、由各地负责自行采购项目）等三类。

上述分类关系以下表1所表示：

表1：货物类别及其对应成本管控方法

货物类别

具体项目

成本管控方法

超市

主推洋酒

集中采购

主推红酒

主推啤酒

其它洋酒、红酒、啤酒

集中采购、协议采购

小食品类

冷饮类

香烟类

依据当地政府要求采购

※其它超市货物

协议采购、零星采购

水吧

协议采购、零星采购

厨房

协议采购、零星采购

营运物耗

协议采购、零星采购

工程

协议采购、零星采购

技术

协议采购、零星采购

行政办公

协议采购

宣传

协议采购

注：1、超市采购以总部集中采购为主，集中采购由总部成本控制部负责和供给商签署总体框架性协议，各地企业依据总部签署总体框架性协议来签署具体供货协议或根据总体框架性协议实施。

2、由各地企业负责协议采购，由各地企业根据大歌星企业管理制度中《经济协议管理》提前进行招投标或比价，确定协议文本经总部同意后实施。

3、零星采购：各地企业财务部负责组织选定1到2家大型购物超市，经当地企业总经理同意并报总部成本控制部、财务部立案。

集中采购和协议采购签署协议审批措施参考大歌星企业管理制度中《经济协议管理》制度实施。

凡能找到稳定供货商一律采取协议采购方法，凡不能找到稳定供货商，需从选定超市购置，从超市购置货物报销时必需附上超市采买物品小票清单。超市无法采购到物品可至外部进行零星采购。

采购

采购方法分为订货采购和零星采购。成本管控方法为集中采购、协议采购货物采购方法为订货采购，非上述内容采购方法为零星采购。

各地企业各部门采购联络人（以下表），应依据实际需求，结合对应货物采购周期，立即填写一式三联《采购申请单》（附件1），经所在部门责任人审批后，交财务部库管。

表2：各部门采购联络人

货物类别

采购联络人

代理联络人

超市

财务部库管

会计

水吧

营运部水吧主管

领班

厨房

营运部厨师长

厨师

营运物耗

营运部营运经理

主管

工程技术

影音技术部部门主管

部门主管指定代理人

办公

行政人事部行政主管

——

宣传

营运部营销主管

——

注：库管依据申请单内对应内容，并结合库存实际情况，确定采购方法，并填写采购数量等信息。采购联络人轮休时，由代理联络人负责联络。

1、属于订货采购：财务部库管应填写《订货单》（附件2），《订货单》一式三联，一联交供给商进行订货，二联作为入库记帐依据，三联作为存根保管，《采购申请单》第二联作为填制《订货单》依据。

2、如需进行零星采购，库管应将《采购申请单》转交采购员，由采购员填写《零星采购申请单》（附件3）。《零星采购申请单》一式三联，一联转交库管留存，二联作为入库记帐依据，三联采购员作为存根，《采购申请单》第二联作为填制《零星采购申请单》依据。

（一）订货采购

各地企业应根椐订货采购货物销售或使用情况，并综合考虑仓库仓储容量，制订本企业各类订货货物安全库存量，确定订货周期。

财务部库管依据各部门采购联络人提交《采购申请单》，填写《订货单》，并经财务责任人、总经理同意同意后，经过传真、电话等方法通知供给商送货。

（二）零星采购

财务部库管收到采购联络人《采购申请单》时，如需采取零星采购方法，应将《采购申请单》转交采购人员，由采购员填写《零星采购申请单》（附件3）由当地企业财务责任人、总经理同意同意后在事先指定超市采购，如在指定大型购物超市无法采购，需在《零星采购申请单》后附加《零星采购比价单》（附件4，比价单需经过财务部稽核签字确定），然后按以下审批权限进行零星采购，各地企业审批权限及审批步骤以下：

1、零星采购金额在500元（含）以内，由当地企业财务责任人、总经理审批即可。

2、500元＜零星采购金额＜元，OA审批步骤：采购员－财务责任人－总经理，并报总部营运部、成本控制部、财务部总经理立案。

3、零星采购金额在元（含）以上，按上述审批至总部分管财务副总经理、总经理。

4、零星采购金额在1000元（含）以下，能够使用现金结算；超出1000元零星采购，应采取转账方法将款项直接支付至供给商指定账户。

入库

上述采购货物到货时，订货方法采购货物应由各部门采购联络人、库管进行联合验收，对于库管做为采购联络人，采购货物应和会计或财务责任人一起验收，零星采购方法采购货