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会计师事务所审计项目经理风险控制绩效评定表

员工姓名：输入姓名 直接上级：输入姓名

所在部门：输入部门 岗位编制：全职编制

员工职位：输入职位 考核周期：输入部门

考核维度

指标名称

权重

目标值

评分标准

得分

审计计划与风险识别

审计计划完整性

30%

100%

根据审计计划内容的全面性、合理性和可执行性进行评分，完整覆盖所有关键风险点得满分。

风险识别准确性

90%

根据识别出的重大错报风险与实际审计结果的一致性评分，每识别出1项重大错报风险得相应分数，未识别到得0分。

风险评估及时性

100%

根据风险评估报告提交的及时性评分，提前完成得满分，延迟提交按比例扣分。

风险应对措施有效性

85%

根据风险应对措施的合理性和有效性评分，措施能有效控制风险得满分，效果不彰按比例扣分。

审计过程中风险复核

95%

根据审计过程中风险复核的频率和质量评分，每复核1项风险并发现重要问题得相应分数，未复核或复核不力得0分。

内部控制测试

测试样本代表性

25%

90%

根据内部控制测试样本的选择是否具有代表性、覆盖面是否足够评分，样本合理且覆盖全面得满分。

测试程序执行准确性

95%

根据测试程序执