内控工作总结.docxVIP

内控工作总结

姓名：__________考号：__________

题号

一

二

三

四

五

总分

评分

一、单选题(共10题)

1.内控工作总结中，哪项工作被认定为内部控制的关键环节？()

A.风险评估

B.控制活动

C.信息与沟通

D.监控活动

2.以下哪项不是内控工作的基本要素？()

A.风险评估

B.控制环境

C.管理层诚信与道德价值观

D.研发部门

3.内控工作总结中提到的‘三道防线’是指什么？()

A.风险管理、合规管理、内部控制

B.预防性控制、检查性控制、纠正性控制

C.业务流程、信息系统、内部审计

D.管理层、员工、外部专家

4.在内部控制中，信息与沟通的作用是什么？()

A.确保内部控制的各项措施得到有效执行

B.提供决策所需的准确、及时信息

C.增强组织内部的透明度

D.以上都是

5.内控工作总结中提到的‘关键控制点’是指什么？()

A.对企业有重大影响的业务流程环节

B.内部控制的各项措施

C.内部审计关注的重点

D.企业的核心资产

6.内控工作总结中提到的‘内部控制五要素’包括哪些？()

A.风险评估、控制活动、信息与沟通、监控活动、人力资源政策与实务

B.风险管理、合规管理、内部控制、监控活动、人力资源政策与实务

C.风险评估、控制环境、风险评估、信息与沟通、监控活动

D.风险评估、控制活动、风险评估、信息与沟通、监控活动

7.内控工作总结中提到的‘内部控制自我评价’是指什么？()

A.内部审计部门对内部控制的有效性进行评估

B.管理层对内部控制的有效性进行评估

C.内部控制自我评价是指内部控制自我评价报告的编制

D.以上都是

8.内控工作总结中提到的‘内部控制有效性’的评估方法有哪些？()

A.案例分析法、问卷调查法、现场观察法

B.内部控制自我评价、外部审计、风险评估

C.问卷调查法、现场观察法、专家咨询法

D.以上都是

9.内控工作总结中提到的‘内部控制报告’的作用是什么？()

A.向管理层提供内部控制的有效性信息

B.向董事会提供内部控制的有效性信息

C.向投资者提供内部控制的有效性信息

D.以上都是

10.内控工作总结中提到的‘内部控制审计’是指什么？()

A.内部审计部门对内部控制的有效性进行审计

B.外部审计师对内部控制的有效性进行审计

C.内部审计和外部审计共同对内部控制的有效性进行审计

D.以上都是

二、多选题(共5题)

11.内控工作总结中，以下哪些是内部控制的基本要素？()

A.风险评估

B.控制环境

C.信息与沟通

D.监控活动

E.人力资源政策与实务

12.内控工作总结中提到的‘三道防线’通常包括哪些内容？()

A.预防性控制

B.检查性控制

C.纠正性控制

D.事前控制

E.事中控制

13.内控工作总结中提到的内部控制自我评价通常涉及哪些方面？()

A.内部控制的设计与实施

B.内部控制的有效性

C.内部控制的风险评估

D.内部控制的改进措施

E.内部控制的培训与沟通

14.内控工作总结中提到的内部控制报告可能包含哪些内容？()

A.内部控制自我评价的结果

B.内部控制存在的问题

C.内部控制的改进建议

D.内部控制的政策与程序

E.内部控制的执行情况

15.内控工作总结中提到的内部审计在内部控制中的作用包括哪些？()

A.评估内部控制的有效性

B.识别内部控制的风险点

C.提供内部控制改进的建议

D.监督内部控制措施的执行

E.增强内部控制的透明度

三、填空题(共5题)

16.内控工作总结中，内部控制的基本要素之一是_______，它涉及到企业内部的权力分配和职责划分。

17.在内部控制中，_______是识别、评估和应对风险的系统过程，它对于确保企业目标的实现至关重要。

18.内控工作总结中提到的‘三道防线’中，_______防线负责监督和评估其他两个防线的有效性。

19.内控工作总结中提到的‘关键控制点’通常位于企业的_______，它们对控制活动的执行至关重要。

20.内控工作总结中强调，内部控制的最终目的是为了实现企业的_______，从而提高企业的整体绩效。

四、判断题(共5题)

21.内部控制自我评价是内部审计部门的职责。()

A.正确B.错误

22.风险评估是内部控制过程中最为复杂的环节。()

A.正确B.错误

23.内部控制的主要目的是为了减少企业的运营风险。()

A.正确