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商业融资与信贷考试题库及答案

一、单项选择题

（一）题目

1.以下哪种融资方式属于直接融资？（）

A.银行贷款

B.发行债券

C.向亲友借款

D.融资租赁

2.商业票据的期限一般不超过（）。

A.30天

B.60天

C.90天

D.180天

3.信贷市场的主要参与者不包括（）。

A.商业银行

B.中央银行

C.企业

D.个人投资者

4.以下关于信用评级的说法，错误的是（）。

A.信用评级是对债务人偿债能力和偿债意愿的综合评价

B.信用评级越高，融资成本越低

C.信用评级机构都是政府设立的

D.信用评级结果会影响投资者的决策

5.下列属于短期融资工具的是（）。

A.股票

B.债券

C.商业汇票

D.可转换债券

6.银行在信贷审批中，通常会关注借款人的“5C”因素，其中“Capacity”指的是（）。

A.品德

B.能力

C.资本

D.抵押品

7.以下哪种融资方式的融资成本相对较高？（）

A.银行贷款

B.发行股票

C.商业信用

D.留存收益

8.信贷风险的主要类型不包括（）。

A.信用风险

B.市场风险

C.操作风险

D.流动性风险

9.企业通过发行股票融资的优点不包括（）。

A.无需偿还本金

B.没有固定的利息负担

C.不会分散企业控制权

D.能增强企业的信誉

10.商业融资中的杠杆收购是指（）。

A.企业通过发行股票收购其他企业

B.企业利用债务资金收购其他企业

C.企业用自有资金收购其他企业

D.企业通过合并方式收购其他企业

（二）答案

1.B。直接融资是指资金供求双方通过一定的金融工具直接形成债权债务关系或所有权关系的融资形式。发行债券是企业直接向投资者筹集资金，属于直接融资；银行贷款是间接融资；向亲友借款虽然也是直接的资金融通，但不属于典型的商业融资方式；融资租赁属于间接融资。

2.C。商业票据是一种短期无担保的债务凭证，期限一般不超过90天。

3.D。信贷市场的主要参与者包括商业银行、中央银行和企业等。个人投资者主要参与证券市场等，不是信贷市场的主要参与者。

4.C。信用评级机构有政府设立的，也有独立的商业评级机构。信用评级是对债务人偿债能力和偿债意愿的综合评价，评级越高，融资成本越低，且会影响投资者的决策。

5.C。商业汇票是短期融资工具，期限一般较短。股票和债券属于长期融资工具，可转换债券也是一种长期的融资方式。

6.B。“5C”因素中“Capacity”指的是借款人的还款能力。

7.B。发行股票融资的成本相对较高，包括发行费用、股息分配等。银行贷款成本相对固定；商业信用成本相对较低；留存收益是企业内部资金，没有外部融资成本。

8.D。信贷风险主要包括信用风险、市场风险和操作风险等，流动性风险不属于信贷风险的主要类型。

9.C。企业发行股票会分散企业的控制权，这是其缺点之一。发行股票无需偿还本金，没有固定的利息负担，能增强企业的信誉。

10.B。杠杆收购是指企业利用债务资金收购其他企业，通过增加财务杠杆来完成收购。

二、多项选择题

（一）题目

1.商业融资的主要渠道包括（）。

A.银行贷款

B.发行债券

C.发行股票

D.商业信用

E.留存收益

2.信贷市场的特点有（）。

A.交易对象是货币资金

B.借贷活动具有期限性

C.交易价格表现为利率

D.具有较强的专业性

E.交易规模较大

3.影响企业融资决策的因素有（）。

A.融资成本

B.融资风险

C.企业的资本结构

D.企业的发展战略

E.市场环境

4.信用评级的作用包括（）。

A.为投资者提供决策参考

B.降低融资成本

C.促进金融市场的稳定

D.帮助企业改善经营管理

E.为监管部门提供监管依据

5.银行在信贷审批时，通常会审查的内容有（）。

A.借款人的财务状况

B.借款人的信用记录

C.借款用途

D.还款来源

E.担保情况

6.短期融资的特点有（）。

A.融资期限短

B.融资成本低

C.融资风险小

D.资金使用灵活

E.融资规模较小

7.债券融资的优点有（）。

A.资金成本较低

B.不会分散企业控制权

C.可获得财务杠杆利益

D.融资期限较长

E.发行程序简单

8.商业信用的形式主要有（）。

A.应付账款

B.预收账款

C.商业汇票

D.票据贴现

E.预付账款

9.融资风险主要包括（）。

A.信用风险

B.利率风险

C.汇率风险

D.流动性风险

E.通货膨胀风险

10.企业并购融资的方式有（）。

A.现金收购

B.换股收购

C.杠杆收购