财务部月度资金使用报告范本.docxVIP

（XXXX年XX月）

一、报告基本信息

报告期间：XXXX年XX月XX日—XXXX年XX月XX日

报告部门：财务部

报告日期：XXXX年XX月XX日

报告人：[姓名]

二、执行摘要

本月公司资金整体运行平稳，资金收支基本符合预算规划。资金流入主要依赖主营业务回款，流出则集中于原材料采购及日常运营支出。月末资金存量较上月略有[增长/下降]，整体偿债能力及流动性处于合理区间。需重点关注[某业务板块回款延迟/某项目支出超预算]问题，已协调相关部门跟进处理。

三、本月资金收支总体情况

（一）资金流入总额

本月资金流入合计[XXX万元]，较上月[增长/下降]约XX%。主要来源包括：

经营活动流入：占比XX%，其中主营业务收入回款[XXX万元]，其他业务收入[XXX万元]；

投资活动流入：占比XX%，主要为[短期理财到期/资产处置回款]；

筹资活动流入：占比XX%，本月无新增融资，主要为[股东临时借款/政府补贴到账]。

（二）资金流出总额

本月资金流出合计[XXX万元]，较上月[增长/下降]约XX%。主要用途包括：

经营活动流出：占比XX%，其中原材料采购[XXX万元]，薪酬福利[XXX万元]，税费缴纳[XXX万元]；

投资活动流出：占比XX%，主要为[固定资产购置/项目前期投入]；

筹资活动流出：占比XX%，主要为[偿还到期借款利息/股东分红]。

（三）收支对比与净额

本月资金净流量为[净流入/净流出XXX万元]，期末货币资金余额为[XXX万元]，较上月[增长/下降]XX%。

四、资金流入明细分析

（一）经营活动流入

1.主营业务回款：

核心产品[产品A/业务线B]回款占比XX%，同比[增长/下降]XX%，主要因[市场需求提升/客户账期调整]；

大客户[客户名称C]本月回款[XXX万元]，占总回款XX%，款项已全额到账。

2.其他业务收入：

主要为[租金收入/服务费]，金额[XXX万元]，符合月度预期。

（二）投资与筹资活动流入

本月出售闲置设备一台，收回资金[XXX万元]；

无新增银行贷款或股权融资，政府专项补贴[XXX万元]已到账，将专项用于[某项目]。

五、资金流出明细分析

（一）经营活动流出

1.采购付款：

原材料采购支付[XXX万元]，主要供应商[供应商D]占比XX%，付款周期符合合同约定；

办公用品及服务采购[XXX万元]，较预算节约XX%，因[集中采购议价/需求优化]。

2.人力成本：

薪酬及福利支出[XXX万元]，含季度奖金发放[XXX万元]，人均成本与预算持平。

3.税费与费用：

缴纳增值税[XXX万元]、企业所得税[XXX万元]，均按时完成申报；

销售费用[XXX万元]，主要为[展会费用/广告投放]，较上月增加XX%，系[新品推广需求]。

（二）投资与筹资活动流出

支付[某生产设备]购置款[XXX万元]，设备已验收并投入使用；

偿还银行短期借款利息[XXX万元]，无逾期情况。

六、月末资金存量及结构分析

（一）资金存量

期末货币资金余额[XXX万元]，其中活期存款占比XX%，定期存款及理财占比XX%，流动性储备充足。

受限资金[XXX万元]（如票据保证金），占比XX%，需关注后续解锁安排。

（二）资金安全性

所有银行账户均通过月度对账，未发现异常流水；

大额支付严格执行“双人复核”制度，本月无资金风险事件。

七、预算执行情况分析

（一）预算差异概述

本月资金流入超预算XX%，主要因[某客户提前回款]；

资金流出超预算XX%，主要因[某原材料价格上涨导致采购成本增加]，已要求采购部提交专项说明。

（二）重点项目预算执行

[项目E]本月支出[XXX万元]，占预算进度XX%，进度符合预期；

[项目F]因设计方案调整，本月暂停支出，预计下月恢复。

八、存在问题与改进建议

（一）主要问题

1.回款延迟：客户[客户G]尚有[XXX万元]货款逾期XX天，影响资金周转；

2.预算偏差：部分部门费用报销存在“先支出后申请”情况，导致预算控制滞后。

（二）改进措施

1.由销售部牵头，下周与客户[客户G]进行当面沟通，明确回款时限；

2.财务部将修订《费用报销管理办法》，强化预算前置审批流程，下月起试运行。

九、下月资金展望

流入预测：预计回款[XXX万元]，主要来自[产品A旺季销售/项目H验收收款]；

流出计划：重点支付[原材料采购/项目I工程款]，预计支出[XXX万元]；

风险提示：需关注[行业政策变化/上游供应商提价]对资金链的潜在影响。

十、总结

本月资金管理整体合规有序，收支基本可控，但需聚焦“回款效率提升”与“预算刚性执行”两大核心。财务部将持续优化资金监控机制，加强跨部门协同，确保公司资金安全与高效运转。

报送：总经理、财务总监

抄送：各业务