装饰公司财务管理制度汇编.docx

装饰公司财务管理制度汇编

一、资金管理制度

（一）资金管理原则

公司资金实行“集中管理、分级审批、专款专用”原则，所有资金收支须纳入财务统一核算，禁止任何部门或个人体外循环。资金管理以保障经营流动性、控制财务风险为核心目标，重点关注项目资金与日常运营资金的协同平衡。

（二）日常资金管理

1.现金管理：库存现金限额为5万元（可根据实际业务调整），超出部分须当日存入公司基本账户。现金收支须逐笔登记《现金日记账》，做到日清月结。出纳每日下班前须核对账实，差额超过200元的须立即上报财务主管核查。

2.银行账户管理：公司仅保留基本账户、一般账户及项目专用账户（根据项目需求