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企业合同审核与审批标准化流程模板

一、模板应用场景与适用对象

本标准化流程模板适用于各类企业（含有限责任公司、股份有限公司、合伙企业等）在日常经营活动中开展的合同审核与审批管理工作，具体场景包括但不限于：

采购类合同：原材料采购、设备采购、服务采购等；

销售类合同：产品销售、服务提供、定制开发等；

合作类合同：战略合作、联合研发、代理合作等；

劳动类合同：劳动合同、劳务派遣协议、保密协议等；

租赁类合同：场地租赁、设备租赁、车辆租赁等；

其他类型合同：借款合同、担保合同、知识产权许可合同等。

适用对象覆盖企业内部各部门（如业务部、法务部、财务部、行政部等）及各级管理人员（部门负责人、分管副总、总经理/董事长等），旨在通过标准化流程规范合同管理，降低法律风险，提升审批效率。

二、合同审核审批标准化操作步骤

（一）合同发起与资料准备

发起主体：由业务部门根据合作需求发起，业务专员或项目负责人为第一责任人。

资料清单：

《合同审批发起表》（见第三章表1）；

合同草案（需明确合同双方基本信息、标的、数量、质量、价款、履行期限、违约责任等核心条款）；

对方主体资质证明（如营业执照复印件、授权委托书、行业许可证等，需加盖对方公章）；

业务需求说明（如采购背景、合作必要性、目标等）；

其他支撑材料（如报价单、技术参数、会议纪要等）。

提交要求：资料需整理成册，纸质版提交至行政部（或流程管理部门），电子版同步至企业OA系统（如钉钉、企业等）。

（二）部门初步审核

审核主体：业务部门负责人。

审核内容：

合同内容是否符合业务需求，标的、数量、价格等是否与业务目标一致；

对方主体资质是否真实、有效（如营业执照是否在有效期内，经营范围是否涵盖合同标的）；

合同条款是否完整，有无遗漏关键信息（如履行地点、验收标准、争议解决方式等）；

业务风险初步评估（如对方履约能力、市场波动对合同的影响等）。

审核结果：

通过：签署意见后流转至法务部；

修改后通过：明确修改意见，退回业务部门调整后重新提交；

不通过：说明理由，终止流程并反馈至发起人。

时限要求：收到资料后2个工作日内完成审核。

（三）法务专项审核

审核主体：法务部专员（或外聘法律顾问）。

审核内容：

合同主体合法性：对方是否具备签约资格，授权委托书是否有效（如签约人非法定代表人，需提供加盖公章的授权委托书及身份证明）；

合同条款合规性：是否符合《民法典》《公司法》等法律法规，有无“霸王条款”“免责条款”等法律风险；

权利义务对等性：双方权利、义务是否明确，违约责任是否合理、可执行；

争议解决方式：是否明确约定争议管辖法院（或仲裁机构）、适用法律等；

特殊条款审核：如知识产权归属、保密条款、不可抗力等是否清晰、合法。

审核结果：

合规通过：签署“法务审核通过”意见，流转至财务部；

修改后合规：出具《法律意见书》（见第三章表3），列明修改条款，退回业务部门调整后重新提交；

重大风险不通过：说明法律风险点，终止流程并报管理层决策。

时限要求：收到资料后3个工作日内完成审核（复杂合同可延长至5个工作日）。

（四）财务合规审核

审核主体：财务部负责人。

审核内容：

合同金额准确性：价款、税费、支付方式等是否与财务制度一致，大小写金额是否一致；

支付方式合理性：分期支付节点是否明确，预付款比例是否符合财务规定（如一般不超过30%）；

预算匹配性：合同支出是否在年度/季度预算范围内，超预算合同是否履行预算审批程序；

财务风险提示：如对方收款账户信息是否规范（需提供对公账户，避免个人账户），发票开具要求是否明确等。

审核结果：

财务合规通过：签署“财务审核通过”意见，流转至管理层；

调整后合规：明确财务调整意见（如修改支付节点、补充发票条款等），退回业务部门调整后重新提交；

不合规：说明理由（如超预算、支付方式违规等），终止流程并反馈至发起部门。

时限要求：收到资料后2个工作日内完成审核。

（五）管理层最终审批

审批层级：根据合同金额及重要性划分，具体标准如下（企业可根据自身规模调整）：

一般合同：金额≤10万元，由分管副总审批；

重要合同：10万元＜金额≤50万元，由总经理审批；

重大合同：金额＞50万元或涉及核心业务/重大资产，由总经理办公会或董事会审批。

审批内容：

合同是否符合企业战略规划及年度经营目标；

业务可行性、风险可控性及资源匹配度（如资金、人员、技术等）；

审批流程是否完整，各环节审核意见是否落实。

审批结果：

批准：签署“同意签署”意见，流转至用印环节；

否决：说明理由，终止流程并反馈至发起部门；

补充审批：要求补充材料或进一步论证后重新提交。

时限要求：收到资料后1-3个工作日内完成审批（重大合同可延长至5个工作日）。

（六）合同用印与签署

用印申请：审批通过后，业务部门填写《合同用印申请表》