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银行风险控制操作手册范本

第一章总则

1.1目的与依据

为规范本行各项业务的风险控制流程，提高风险管理水平，确保本行稳健经营和可持续发展，依据国家相关法律法规、监管要求及本行内部管理制度，特制定本手册。本手册旨在为全行员工提供清晰、可操作的风险控制指引，明确各岗位在风险管理中的职责与权限，形成全员参与、全程覆盖的风险管理文化。

1.2适用范围

本手册适用于本行各级机构、所有业务条线及全体员工在开展业务活动和内部管理过程中的风险识别、评估、控制、监测和报告等活动。境外分支机构可参照本手册，结合当地监管要求进行适当调整，并报总行风险管理部门备案。

1.3基本原则

风险控制应遵循以下基本原则：

*审慎性原则：以防范风险、审慎经营为出发点，确保各项业务活动的合规性与安全性。

*全面性原则：风险控制覆盖所有业务流程、所有部门、所有岗位及所有人员，实现对各类风险的全方位管理。

*制衡性原则：建立健全岗位分离、权责分明、相互制约的内部控制机制，确保不相容岗位之间的有效监督。

*适应性原则：风险控制体系应与本行的业务规模、复杂程度、风险状况及市场环境相适应，并随其变化及时调整和完善。

*成本效益原则：在有效控制风险的前提下，力求以合理的成本实现风险管理目标，提升整体经营效益。

1.4风险控制管理架构

本行实行“董事会负最终责任、高级管理层具体负责、风险管理部门统筹协调、各业务部门直接负责、内部审计部门独立监督”的风险控制管理架构。各层级应明确风险管理职责，确保风险控制政策和程序得到有效执行。

第二章风险识别与评估

2.1风险类别

本行面临的主要风险包括但不限于：

*信用风险：因债务人或交易对手未能履行合同义务而可能造成经济损失的风险。

*市场风险：因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。

*操作风险：由不完善或失败的内部流程、人员和系统或外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。

*流动性风险：银行无法以合理成本及时获得充足资金，以满足资产增长或到期债务支付需求的风险。

*合规风险：因未能遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则、以及适用于银行自身业务活动的行为准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。

*声誉风险：由本行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对本行负面评价的风险。

2.2风险识别

各业务部门及分支机构是其业务范围内风险识别的第一道防线。应结合业务特点和流程，通过以下方式持续识别潜在风险：

*定期梳理业务流程，查找关键风险点。

*分析内外部审计、检查、监管意见及投诉情况。

*关注宏观经济形势、行业动态、市场变化及法律法规更新。

*运用头脑风暴、流程图分析、历史数据分析等方法。

风险识别结果应及时记录，并作为风险评估的基础。

2.3风险评估

风险管理部门牵头，各业务部门配合，定期或不定期对已识别的风险进行评估。风险评估应考虑风险发生的可能性（频率）和一旦发生可能造成的影响程度。

*评估方法：可采用定性评估（如高、中、低）与定量评估相结合的方式。对于重要风险，应尽可能采用定量方法，如情景分析、压力测试等。

*评估周期：常规风险评估每年至少进行一次。对于高风险业务或市场环境发生重大变化时，应及时进行专项风险评估。

*评估结果：形成风险评估报告，明确主要风险点、风险等级及趋势，为风险控制策略的制定提供依据。

第三章风险控制策略与措施

3.1风险控制策略

本行根据风险评估结果及经营战略，选择合适的风险控制策略，主要包括：

*风险规避：对于超出本行风险承受能力或控制能力的风险，采取放弃或退出相关业务活动的策略。

*风险降低：通过制定和实施内部控制制度、流程优化、技术手段、限额管理等措施，降低风险发生的可能性或影响程度。

*风险转移：通过保险、担保、对冲、资产证券化等方式，将部分或全部风险转移给第三方。

*风险承受：对于在本行风险承受能力范围内，且控制成本高于风险可能造成损失的风险，在权衡利弊后选择主动承受，并持续监测。

3.2主要风险控制措施

3.2.1信用风险控制

*客户准入与评级：建立严格的客户准入标准和统一的客户信用评级体系，对客户信用状况进行动态评估。

*授信审批与额度管理：实行统一授信管理，明确各级审批权限，严格执行授信审批流程，合理设定授信额度。

*抵质押品管理：审慎评估抵质押品价值，规范抵质押品的评估、登记、保管和处置流程。

*贷后管理：定期对客户经营状况、还款能力及担保情况进行跟踪检查，及时识别和预警信用风险。

*资产