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2025年中级经济师保险专业案例分析题及答案

一、案例材料

2024年3月，华东某市A化工有限公司（以下简称A公司）与B财产保险股份有限公司（以下简称B公司）签订《企业财产综合险保险单》，保险标的为位于该市经开区化工园区的生产车间、仓储设施及存货，保险金额人民币3.6亿元，保险期限2024年3月18日0时至2025年3月17日24时。保单特别约定：

1.仓储存货以成本价确定保险价值，出险时若账面成本价高于市场成本价，以市场成本价为准；

2.每次事故绝对免赔额人民币50万元；

3.若发生保险责任范围内的爆炸、火灾，保险人对由此造成的第三者人身伤害与财产损失承担每次事故限额1000万元的公共责任险，该责任险作为附加险并入主险保单；

4.投保人、被保险人及其代表应遵守国家及地方安全生产法规，否则保险人有权按未尽到安全管理义务的比例扣减赔款。

2024年9月7日14:26，A公司3号仓库首先发生闪爆，随后引燃相邻2号生产车间，火势持续4小时，造成仓库屋顶坍塌、生产设备损毁、库存化工原料全损，并波及园区C物流公司停放的3辆危化品运输罐车，导致C公司驾驶员1人死亡、2人重伤，同时爆炸冲击波造成距厂区北侧280米处的D住宅小区多户玻璃破损、外墙开裂。

事故发生后，A公司立即向B公司报案。B公司委托E公估行进行查勘定损。经现场取样、财务凭证核对、市场询价，E公估行于2024年10月15日出具《公估报告》，结论如下：

1.厂房、设备、存货核定损失金额人民币2.14亿元；

2.市场成本价低于账面成本价，差额1200万元；

3.事故因A公司违规在仓库内超量储存氧化剂与有机溶剂混合物，且未开启自动喷淋系统，属重大过失；

4.建议B公司按70%比例赔付，并扣除绝对免赔额50万元。

A公司不认可比例赔付，于2024年10月28日向华东某市中级人民法院提起诉讼，请求判令B公司支付保险金2.14亿元、公共责任险赔款1000万元、迟延赔付利息（按同期贷款市场报价利率加计50%计算，自2024年10月16日至实际清偿日），并承担全部诉讼费用。B公司抗辩：

1.被保险人违反安全生产法规，属于《保险法》第五十一条、第五十二条及保单特约约定的“重大过失”，应适用比例赔付；

2.公共责任险部分，C公司驾驶员与D小区业主已分别向A公司提出索赔，A公司尚未实际赔付，故无请求权；

3.利息起算日应为最终判决生效日，而非公估报告出具次日。

法院受理后，依法通知C公司、D小区业主委员会作为有独立请求权第三人参加诉讼。庭审中，C公司提出索赔金额合计860万元（死亡赔偿金、医疗费、残疾赔偿金、车辆损失），D小区业主委员会提出索赔金额420万元（房屋修复、物品损失、临时安置费）。

二、案例分析题

1.（单项选择）关于本案保险合同成立与生效，下列说法正确的是：

A.保单载明“本保单自投保人缴纳全部保费之日起生效”，A公司于2024年3月19日缴纳首期保费，故合同生效日为3月19日

B.保单载明“本保单自2024年3月18日0时生效”，即使保费尚未到账，合同仍自3月18日0时生效

C.保单生效日以保险人签发保单并加盖承保章的日期为准，与保费到账日无关

D.若A公司未在约定时间内缴纳保费，保险人有权解除合同，但合同自3月18日0时起至解除前仍然有效

答案：B

2.（单项选择）E公估行认定“市场成本价低于账面成本价1200万元”，根据保单特别约定，B公司计算赔付时应：

A.直接按账面成本价2.14亿元赔付，无需调整

B.在核定损失2.14亿元基础上扣减1200万元后，再扣除免赔额

C.先扣除免赔额50万元，再扣减1200万元

D.仅对存货部分按市场成本价调整，厂房设备仍按账面原值

答案：B

3.（单项选择）B公司主张按70%比例赔付的主要依据是：

A.《保险法》第二十七条关于“保险欺诈”的规定

B.《保险法》第五十一条、第五十二条关于“被保险人未履行安全义务”的规定

C.《保险法》第十七条关于“免责条款提示说明”的规定

D.《保险法》第五十四条关于“保险标的危险程度显著增加”的规定

答案：B

4.（单项选择）若法院认定A公司构成重大过失，但保险条款未约定比例赔付，仅约定“保险人有权解除合同”，则B公司最恰当的权利行使方式是：

A.直接拒赔并解除合同

B.赔付全部损失后向A公司追偿

C.在解除前发生的保险事故仍应赔付，但可扣减免赔额

D.仅对解除前已发生损失按50%比例赔付

答案：C

5.（单项选择）关于公共责任险部分，A公司尚未向第三者实际赔付，下列判断正确的是：

A.根据《保险法》第六十五条，责任保险的被保险人未向第三者