某温泉度假村财务部管理制度.docxVIP

第一节概述

凯盛国宾温泉度假村财务部由财务办公室、物料部、电脑部三个局部组成，负责整个酒店的日常收支治理与核算、物资采购和电脑软件维护等工作。

1、财务办公室要紧负责收支核算、本钞票操纵和结账报表等会计资料汇总工作，对总经理负责。依据?旅游饮食效劳企业会计制度?，结合本酒店的实际情况，设置会计科目和会计报表，组织会计核算，包括资产核算、负债核算、所有者权益核算、营业收进核算、本钞票核算、费用和税金核算以及利润分配核算等。另外，报表格式采纳目前国际酒店通用的外资企业的资产负债表和损益表，对税务机关报送时再分析一下，可不能碍事其审计查账等需要，有利于股东〔或业主〕对经营者的治理水平和本钞票费用的操纵能力进行监督。

2、酒店物料部是在财务部的统一领导下，对酒店日常食品原材料、物料用品、维修材料等进行全面采购和需求。建立采购、验货、进库、出库、保管等一系列相关的规章制度，使物资治理的各个环节既能各司其职，又能互相监督，从而有效的操纵物流，减少积压白费。在采购过程中，多方听取使用部门的意见和建议，作好协调与沟通工作，从全局和整体动身，并在对需求商的供货质量、供货价格上严格监控，从酒店利益动身，严把进货的质量关。

3、酒店电脑部担负着整个酒店各种数据和信息的处理及分析任务，是整个酒店的心脏，是酒店经营治理的重要组成局部。计算机系统在财务核算、物资、房态治理、销售预订、经营情况统计、分析、自动计费结算等方面密不可分，能够节约人力，从而提高工作效率。酒店电脑部人员要经常或定期对各部门的电脑使用情况进行检查，发现咨询题及时处理，并定期做好电脑杀毒和清洁工作，以及有用数据的备份及日常维护工作。

总之，酒店财务部是与各部门紧密联系，共同完成经营核算与经营治理工作的部门，是酒店经营分析数据的有效汇总和有力保障。酒店财务除了发扬核算职能与监督职外，还增加了一个效劳职能，要为一线部门做好效劳保障，并为总经理和业主提供的用的经营数据。

第二节组织机构图〔19人〕

财务经理1人

财务经理1人人11

总账主管兼日审1人电脑主管1人采购主管1人

总账主管兼日审1人

电脑主管1人

采购主管1人

收银领班1人

收银领班1人

日审兼资产1人应付账兼本钞票

日审兼资产1人

应付账兼本钞票1人

总出纳1人

夜审员1人娱乐收银3人西餐收银2人中餐收银2人

夜审员1人

娱乐收银3人

西餐收银2人

中餐收银2人

采购员1人

仓管员1人收货员1人

仓管员1人

收货员1人

第三节岗位职责讲明

职位：总监编号：FC001

部门

财务部

岗位

财务总监

分部

办公室

直属上司

总经理

组不

直辖下属

秘书/采购主管/电脑主管

审核人

审批人

岗位描述

负责整个酒店的财务收支等经济活动的正常运作，参于经营决策，协助总经理做好经营治理工作。

岗位职责

在总经理的直截了当领导下，认真贯彻执行?会计法?和有关的、、制度，监督考核宾馆相关部门的财务收支、资金使用和财产治理等方案的执行情况及其效果，对本宾馆的财务状况负责。

组织制定宾馆财务治理制度和会计核算制度，以及财务各岗位职责，严格会计监督，支持财务人员依法履行职责，建立良好的财务会计工作秩序。

负责组织宾馆的全面经济核算，参于宾馆经营决策，参于要紧经济合同的谈判，并监督其执行，实施监督职能。

组织各部门编制财务收支、本钞票费用等方案和预算，审查核定方案外重大收支工程，并负责各项方案的协调平衡，落实完成方案的措施并提出革新意见。

操纵宾馆的采购、收货、库存、发放等工作，建立健全必要的规章制度，确保物美价廉、库存适量，以免造成白费，使宾馆流淌资产步进良性运行轨道。

督导宾馆电脑系统的维护保养、更新和治理工作，确保宾馆电脑系统的正常运行，保证软件的使用正常，硬件的配制合理。

协调与宾馆各部门的关系，并负责与工商、财政、税务、银行等政府职能部门的联系，按时报送相关报表，协调好外部关系，以利于宾馆的今后开展。

负责财务部队伍的建设，制定各级人员培训方案，提高财务部全体人员的业务技能、业务素养，拟定财务部下属各部门的机构设置和人员配备，并实施各级人员的任免和奖惩方案。

保证财务凭证、会计账簿、财务报表的及时、正确，并做好当期损益分析及预算完成情况的比照，为总经理提供详尽的财务分析数据。

10、定期向总经理如实反映宾馆经济活动和财务收支情况，正确及时地提供治理信息，作为改善宾馆经营治理、决策的依据。

11、合理操纵资金运作，掌握好应收账款与应付账款的比例，确保宾馆资金的良性循环，利于经营资金的正常运转。

12、检查部门职员纪律，抽查各岗位工作完成情况，发现咨询题及时处理。

13、体贴职员生活，关注职员思想动态，定期与职员谈心、交流，组织职员活动。

14、完成宾馆总经理及其上级交办的其它任务。

任职条件

具有独立领导财务部各岗位人员进行财务核算与监督