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2025年证券从业资格《证券发行与承销》真题解析

考试时间：______分钟总分：______分姓名：______

一、单项选择题（下列选项中，只有一项符合题意）

1.根据中国证监会规定，保荐机构更换保荐代表人，应提前向中国证监会报告，并说明理由。更换保荐代表人的数量不得超过其担任的保荐项目家数的（）。

A.10%

B.20%

C.30%

D.50%

2.发行人申请首次公开发行股票，其最近三个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币（）元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为准。

A.3000万

B.5000万

C.1亿

D.2亿

3.某上市公司拟通过配股方式筹集资金，根据《上市公司证券发行管理办法》，若公司最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%，则可以（）。

A.采用超额配售权

B.降低发行价格

C.不提供现金选择权

D.由主承销商承诺包销剩余股票

4.在证券发行过程中，承销商向投资者进行推介宣传时，下列做法中，违反相关法规的是（）。

A.提供招股说明书等发行文件供投资者查阅

B.解释发行人的投资价值和分析市场前景

C.对发行人的盈利能力做出承诺

D.提供专业投资建议

5.招股说明书摘要应当在发行前（）报送中国证监会审核。

A.5个交易日

B.10个交易日

C.15个交易日

D.20个交易日

6.发行人的募集资金应当根据招股说明书所承诺的用途使用。改变招股说明书所承诺的用途，必须（）。

A.经董事会批准

B.经股东大会批准

C.报中国证监会核准

D.通知主承销商

7.可转换公司债券的转股价格应在募集说明书中约定，并应不低于公司发行可转换公司债券前（）日的均价。

A.20

B.30

C.40

D.50

8.下列关于证券公司从事证券承销与保荐业务内部控制要求的表述中，错误的是（）。

A.应建立健全证券承销与保荐业务的内部控制体系

B.应明确划分承销与保荐业务各部门、各岗位的职责

C.可以将尽职调查与发行上市推荐责任分离

D.应对尽职调查过程实行质量控制

9.发行证券的信息披露文件，应当在证券发行前（）在指定的媒体上披露。

A.至少3个交易日

B.至少5个交易日

C.至少10个交易日

D.至少15个交易日

10.股票发行采用代销方式的，其发行期限为（）。

A.不超过5天

B.不超过10天

C.1个月

D.3个月

二、多项选择题（下列选项中，至少有两项符合题意）

1.保荐机构及其保荐代表人应当遵守的职业道德规范包括（）。

A.独立性

B.客观公正

C.勤勉尽责

D.诚实守信

2.首次公开发行股票并在创业板上市的，发行人应当符合的条件包括（）。

A.最近两年连续盈利，最近一年净利润不少于5000万元

B.最近一期期末净资产不低于人民币3000万元

C.发行后股本总额不少于人民币3000万元

D.符合中国证监会规定的其他条件

3.配股的发行价格应不低于公告招股说明书前（）个交易日该公司股票均价的加权平均价。

A.5

B.10

C.20

D.25

4.承销商在证券承销过程中应当履行的义务包括（）。

A.按照承销协议的约定进行宣传推介

B.尽职调查发行人的基本情况

C.如实向投资者披露有关信息

D.保证承销的证券数量及发行价格符合发行公告

5.招股说明书的主要内容应当包括（）。

A.发行人基本情况

B.发行人的业务情况

C.发行方案与发行人的盈利预测

D.主要风险因素

6.上市公司发行可转换公司债券，应当符合的条件包括（）。

A.最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币1亿元

B.最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%

C.可转换公司债券的发行额不超过其最近1期末净资产额的40%

D.本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的20%

7.证券发行注册制下，发行人申请发行证券，应当按照中国证监会规定制作申请文件，并由（）依法审核。

A.发行人律师