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2026年职业资格基金从业资格-证券投资基金基础知识参考题库含答案解析(5卷题版)

2026年职业资格基金从业资格-证券投资基金基础知识参考题库含答案解析(篇1)

【题干1】货币市场基金的投资标的包括哪些？A.国债、企业债B.股票、债券C.短期国债、银行存单D.股票、期权

【参考答案】C

【详细解析】货币市场基金主要投资于短期国债、银行存单、同业存款等低风险标的，投资期限通常不超过1年，具有流动性强、风险低的特点。选项C正确，其他选项涉及股票或期权等高风险资产，不符合货币市场基金的定义。

【题干2】基金净值计算中，若某日基金资产净值为1.05元，当日分红0.02元/份，则当日净值应为多少？A.1.03B.1.07C.1.02D.1.05

【参考答案】A

【详细解析】基金净值=（当日资产净值-当日分红）/(总份额-分红份额)。假设总份额不变，分红后净值=1.05-0.02=1.03元。需注意分红会减少基金资产，但不会改变总份额（若按比例分配）。

【题干3】以下哪项属于主动型基金的管理特征？A.完全复制指数成分股B.跟踪误差控制在1%以内C.定期调整持仓至目标比例D.由经理自主决定投资组合

【参考答案】D

【详细解析】主动型基金的核心特征是基金经理根据市场判断主动调整持仓，追求超额收益。选项D正确，其他选项描述的是被动型基金或指数基金的特点。例如，选项A是指数基金，选项B是被动型基金的控制目标。

【题干4】开放式基金申购费通常为多少区间？A.0.5%-1.5%B.1%-3%C.0.2%-1%D.3%-5%

【参考答案】A

【详细解析】根据《证券投资基金销售管理办法》，开放式基金申购费上限为1.5%，且存在阶梯收费规则（如100万元以上费率递减）。选项A符合规定，选项B、C、D超出合理范围。

【题干5】基金托管人的主要职责不包括？A.保管基金资产B.复核投资指令C.计算基金净值D.进行信息披露

【参考答案】C

【详细解析】托管人职责包括资产保管、指令复核、净值计算（部分由托管人协助）及信息披露。但净值计算通常由托管人复核，实际计算由基金管理公司完成。选项C不属于托管人核心职责。

【题干6】基金的风险等级中，“R4”代表什么？A.中低风险（适合保守型投资者）B.高风险（适合专业投资者）C.中等风险（适合稳健型投资者）D.低风险（适合普通投资者）

【参考答案】B

【详细解析】风险等级R4对应高风险，仅限合格投资者且需签署风险揭示书。选项B正确，其他选项对应R1-R3等级。例如，R3为中等风险，适合非专业投资者。

【题干7】ETF基金与QDII基金的主要区别在于？A.投资范围B.交易方式C.发行主体D.风险等级

【参考答案】A

【详细解析】ETF基金主要投资于标的指数成分股，实现交易与投资同步；QDII基金可投资境外市场，但需通过合格境内机构投资者申报。两者核心区别是投资范围，而非交易方式（均可在交易所交易）。

【题干8】基金定期报告的披露频率要求是？A.每季度B.每半年C.每年D.每两年

【参考答案】C

【详细解析】开放式基金需按《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》披露季报、半年报、年报。其中，年报为强制性披露，且需包含详细投资运作分析。选项C正确，选项A、B为其他类型报告的频率。

【题干9】以下哪项属于基金销售中的禁止行为？A.提供真实风险测评报告B.承诺保本保收益C.明确说明费用扣除规则D.展示历史业绩超过6个月

【参考答案】B

【详细解析】《基金销售管理办法》禁止销售机构承诺保本保收益，若违反将面临监管处罚。选项B正确，其他选项均符合合规要求（如历史业绩展示需不超过6个月且标注“过往业绩不预示未来表现”）。

【题干10】基金份额的赎回价格由什么决定？A.当前净值B.前一日净值C.申请日净值D.基金托管人公告价

【参考答案】B

【详细解析】开放式基金赎回价格以申请日前的最后一个市场交易日的净值为基础计算。若申请日无交易（如节假日），则顺延至最近交易日。选项B正确，选项C错误。

【题干11】基金管理人的内部审计部门应每年至少进行多少次独立审计？A.1次B.2次C.3次D.4次

【参考答案】C

【详细解析】根据《证券投资基金法》及《基金管理公司合规管理办法》，基金管理人需每年至少进行3次内部审计，确保投资运作合规。选项C正确，选项A、B、D均不符合监管要求。

【题干12】以下哪项属于封闭式基金的特点？A.可随时申购赎回B.封闭期内不得赎回C.存续期内可暂停申购D.净值按日公布

【参考答案】B

【详细解析】封闭式基金在存续期内