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内部关联往来收发货制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国反不正当竞争法》《企业内部控制基本规范》等法律法规及行业准则，结合集团母公司关于防范专项风险、规范内部管理的相关要求，以及本公司加强关联交易管控、提升管理效能的内部需求，制定。旨在明确内部关联往来收发货活动的管理标准，防控利益输送、舞弊侵占等风险，确保业务流程合规、高效、透明，维护公司资产安全与市场声誉。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖以下场景：

（一）公司内部各实体之间因生产经营、资本纽带等形成的关联关系，涉及物资、产品、服务等收发货活动；

（二）关联方以任何形式参与本公司的采购、供应、物流等环节，引发收发货行为的情形；

（三）跨区域、跨业务板块的内部调拨、赠与、报废处置等收发货流程。

第三条本制度涉及以下核心术语定义：

（一）XX专项管理：指公司针对关联交易等特定风险领域，建立的管理制度体系，包括政策制定、流程设计、风险识别、控制措施、监督评价等全流程管理活动。其外延涵盖但不限于关联方识别、利益回避、交易审批、信息披露等管理要素。

（二）XX风险：指因关联交易或收发货活动不规范，可能导致的资产流失、决策失误、法律纠纷、声誉受损等潜在危害。根据影响程度分为一般风险（单项业务损失不超过X万元）、较大风险（单项损失X万元以上X万元