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2025年证券从业资格考试《证券发行与承销》模拟题

考试时间：______分钟总分：______分姓名：______

一、单项选择题（每题1分，共60分）

1.根据我国《证券法》，公开发行股票、公司债券和国务院依法认定的其他证券，必须依法报经（）批准。

A.中国证券监督管理委员会

B.中国证监会地方派出机构

C.发行人的股东大会

D.证券交易所

2.下列关于证券发行注册制的表述，错误的是（）。

A.强调发行人的信息披露真实、准确、完整

B.发行审核机构不再对发行人的发行资格进行实质性判断

C.发行人的发行行为是否符合法定条件由市场投资者自行判断

D.注册制取代了所有的行政审批制度

3.保荐机构及其保荐代表人负责验证发行人信息披露的（）。

A.可行性

B.真实性、准确性、完整性、及时性和公平性

C.盈利能力

D.市场价值

4.发行人向不特定合格投资者公开发行股票或可转换公司债券，投资者累计不得超过（）人。

A.200

B.300

C.500

D.1000

5.发行人申请首次公开发行股票的，其最近三个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币（）元。

A.3000万

B.5000万

C.1亿

D.2亿

6.发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的实物、知识产权、土地使用权等财产权可以依法转让，并已经办理其财产权转移手续，这是股份有限公司首次公开发行股票时关于资产的要求之一。该要求旨在满足（）。

A.资产流动性原则

B.资产真实性原则

C.资产完整性原则

D.资产评估原则

7.发行人最近一个会计年度营业收入不超过人民币（）元的，净利润应主要来自经营活动。

A.1亿

B.2亿

C.4亿

D.6亿

8.发行人最近一个会计年度净利润扣除损益后的非经常性损益的绝对值，不得超过扣除非经常性损益前净利润的（）。

A.10%

B.20%

C.30%

D.50%

9.发行人最近一个会计年度末不存在未弥补亏损，这是股份有限公司首次公开发行股票的财务指标要求之一。该要求主要考虑的是发行人的（）。

A.偿债能力

B.盈利能力

C.营运能力

D.成长能力

10.发行人及其控股股东、实际控制人最近三年内不存在未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券，或者有关违法行为虽然已经法定机关作出行政处罚决定，但仍然未予纠正的情形。这是指发行人应满足的（）要求。

A.无重大违法违规记录

B.股权清晰

C.公司治理良好

D.业务稳定

11.发行人募集资金投资项目不得为持有交易性金融资产或非经营性债权债务，不得用于非主营业务，这是对募集资金投资项目要求的（）方面。

A.投资方向

B.投资规模

C.投资风险

D.投资期限

12.发行人及其控股股东或实际控制人最近三年内变更主营业务，或作出重大投资、收购、合并、分立、解散、清算或者涉嫌重大诉讼、仲裁等事项的，应提供充分证据证明本次发行不影响发行人主体资格和持续经营能力。这是指发行人应满足的（）要求。

A.业务稳定性

B.主营业务突出

C.公司治理完善

D.发展战略清晰

13.招股说明书摘要是招股说明书的核心内容，其中发行人应披露的发行方案要点不包括（）。

A.发行股票每股面值

B.本次发行的股票种类及数量

C.发行方式

D.承销方式及保荐机构

14.招股说明书全文文本应在中国证监会指定的（）网站披露。

A.中国证券业协会

B.中国上市公司协会

C.中国证监会

D.中国证券交易所

15.招股说明书中的风险因素部分，发行人应披露可能直接或间接对发行人生产经营、财务状况、偿债能力、持续盈利能力、成长性或投资者利益产生重大不利影响的因素。以下不属于招股说明书必须披露的重大风险的是（）。

A.政策风险

B.市场竞争风险

C.发行人的主要业务及其产生的直接竞争关系

D.信用风险

16.发行人首次公开发行股票的招股说明书，其编制基准日与发行首日之间的间隔时间一般不得超过（）。

A.1个月

B.2个月

C.3个月

D.6个月

17.在招股说明书扉页，发行人应披露保荐机构、证券公司、律师事务所、会计师事务所的名称及其法定代表人。以下不属于应披露信息的是（）。

A.保荐机构

B.证券公司（承销商）

C.会计师事务所（审验机构）

D.发行人的主要竞争对手

18.发行人及其控股股东、实际控制人最近三年内不存在违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法规或规章，受到行政处罚，且情节严重的行为。这